EXCEL在財務管理中的應用

第1章  財務管理及財務管理模型 1                  
 1-1  財務管理的基本概念 2                  
 1-1-1  財務管理的目標與職能 2                  
 1-1-2  財務管理的主要環(huán)節(jié) 3                  
 1-2  計算機財務管理的方法體系 4                  
 1-2-1  計算機財務管理模型的基本概念 4                  
 1-2-2  計算機財務管理模型的建立過程 5                  
 1-3  財務報表分析數(shù)據(jù)的獲取 6                  
 1-3-1  財務報表分析的目的 7                  
 1-3-2  財務報表分析的數(shù)據(jù)源 7                  
 1-3-3  從數(shù)據(jù)庫獲取數(shù)據(jù)的方法 8                  
 1-4  財務報表分析的方法 12                  
 1-4-1  比率分析法 12                  
 1-4-2  趨勢分析法 14                  
 1-4-3  綜合分析法 15                  
 第2章  Excel 2000基礎 17                  
 2-1  Excel 2000簡介 18                  
 2-1-1  基本功能 18                  
 2-1-2  Excel 2000的新功能 18                  
 2-2  Excel基礎知識 19                  
 2-2-1  啟動Excel 19                  
 2-2-2  窗口結構說明 20                  
 2-2-3  菜單命令的使用 21                  
 2-2-4  工具欄的使用 22                  
 2-2-5  獲得幫助 23                  
 2-2-6  退出Excel 2000 23                  
 2-3  單元格的基本操作 23                  
 2-3-1  選取單元格 23                  
 2-3-2  移動單元格 26                  
 2-3-3  數(shù)據(jù)輸入 26                  
 2-3-4  數(shù)據(jù)的編輯 27                  
 2-4  工作簿的基本操作 30                  
 2-4-1  工作簿的類型 31                  
 2-4-2  新建工作簿 31                  
 2-4-3  打開工作簿 32                  
 2-4-4  工作簿的保存 32                  
 2-5  工作表的格式化 35                  
 2-5-1  文字格式化 35                  
 2-5-2  數(shù)字格式化 35                  
 2-5-3  對齊與縮進 36                  
 2-5-4  改變行高和列寬 37                  
 2-5-5  設置邊框與底紋 38                  
 2-5-6  保護數(shù)據(jù) 40                  
  第3章  Excel 2000的應用 43                  
 3-1  公式與函數(shù) 44                  
 3-1-1  公式中的運算符 44                  
 3-1-2  單元格地址與引用 45                  
 3-1-3  快速計算與自動求和 47                  
 3-1-4  粘貼函數(shù) 48                  
 3-1-5  常用函數(shù)簡介 49                  
 3-2  圖表的操作 50                  
 3-2-1  建立圖表 50                  
 3-2-2  編輯圖表 53                  
 3-3  Excel的打印管理 54                  
 3-3-1  頁面設置 54                  
 3-3-2  預覽與打印工作表 56                  
 第4章  貨幣的時間價值 57                  
 4-1  貨幣的時間價值概念 58                  
 4-1-1  終值與現(xiàn)值 58                  
 4-1-2  年金形式 58                  
 4-2  貨幣的時間價值函數(shù) 61                  
 4-2-1  年金終值函數(shù)FV（） 62                  
 4-2-2  年金現(xiàn)值函數(shù)PV（） 62                  
 4-2-3  年金. 本金和利息函數(shù) 62                  
 4-2-4  其他可以用于年金（及投資）的函數(shù) 64                  
 4-3  投資的風險價值 65                  
 4-3-1  投資風險的衡量 65                  
 4-3-2  期望投資報酬率的概念 66                  
 第5章  折舊函數(shù) 69                  
 5-1  直線折舊法 70                  
 5-2  余額遞減法 71                  
 5-3  雙倍余額遞減法 72                  
 5-4  可變余額遞減法 72                  
 5-5  年限總和折舊法 74                  
 5-6  幾種折舊函數(shù)的比較 74                  
 第6章  投資決策指標函數(shù) 79                  
 6-1  定期現(xiàn)金流量凈現(xiàn)值函數(shù)NPV（） 80                  
 6-2  不定期現(xiàn)金流量凈現(xiàn)值函數(shù)XNPV（） 81                  
 6-3  內含報酬率函數(shù)IRR（） 82                  
 6-4  修正內含報酬率函數(shù)MIRR（） 83                  
 6-5  現(xiàn)值指數(shù)的計算 83                  
 第7章  預測技術 85                  
 7-1  預測方法概述 86                  
 7-1-1  移動平均法 86                  
 7-1-2  指數(shù)平滑法 87                  
 7-1-3  回歸預測法 87                  
 7-2  與預測相關的函數(shù) 89                  
 7-2-1  FORECAST（）函數(shù) 89                  
 7-2-2  TREND（）函數(shù) 90                  
 7-2-3  GROWTH（）函數(shù) 91                  
 7-2-4  LINEST（）函數(shù) 92                  
 7-2-5  LOGEST（）函數(shù) 97                  
 7-2-6  INDEX（）函數(shù) 99                  
 第8章  規(guī)劃求解工具 103                  
 8-1  規(guī)劃求解工具的使用范圍 104                  
 8-2  規(guī)劃求解工具的使用方法 104                  
 8-2-1  規(guī)劃求解工具的安裝 104                  
 8-2-2  規(guī)劃求解工具的操作步驟 105                  
 8-3  規(guī)劃求解工具的求解結果 108                  
 8-4  規(guī)劃求解工具的結果處理 110                  
 8-5  規(guī)劃求解工具的使用步驟總結 112                  
 第9章  籌資分析與決策 113                  
 9-1  籌資決策概述 114                  
 9-1-1  籌資決策的基本概念 114                  
 9-1-2  籌資分析與決策模型的內容 116                  
 9-2  長期借款籌資雙變量分析模型 117                  
 9-2-1  長期借款基本模型 117                  
 9-2-2  長期借款雙變量分析模型 118                  
 9-3  租賃籌資模型 121                  
 9-3-1  租賃籌資的基本概念 121                  
 9-3-2  租賃籌資模型 123                  
 9-4  租賃籌資與舉債籌資的比較分析模型 126                  
 9-4-1  租賃方案現(xiàn)金流量表的建立 126                  
 9-4-2  舉債方案現(xiàn)金流量表的建立 127                  
 第10章  投資分析與決策 131                  
 10-1  投資決策方法 132                  
 10-1-1  簡單法（靜態(tài)法） 132                  
 10-1-2  貼現(xiàn)法 133                  
 10-1-3  投資決策模型的內容 134                  
 10-2  投資決策模型 134                  
 10-2-1  投資回收期法模型 135                  
 10-2-2  凈現(xiàn)值法模型 137                  
 10-2-3  內含報酬率法模型 139                  
 10-3  投資風險分析模型 141                  
 第11章  固定資產(chǎn)管理 145                  
 11-1  固定資產(chǎn)管理概述 146                  
 11-1-1  固定資產(chǎn)管理的基本概念 146                  
 11-1-2  固定資產(chǎn)管理模型的內容 147                  
 11-2  固定資產(chǎn)更新決策模型 148                  
 11-2-1  壽命期相同的設備重置決策模型 148                  
 11-2-2  壽命期不同的設備重置決策模型 152                  
 第12章  流動資產(chǎn)管理 157                  
 12-1  流動資產(chǎn)管理概述 158                  
 12-1-1  流動資產(chǎn)管理的基本概念 158                  
 12-1-2  流動資產(chǎn)管理模型的內容 159                  
 12-2  貨幣資產(chǎn)管理--最佳現(xiàn)金持有量決策模型 160                  
 12-2-1  成本分析模式模型 160                  
 12-2-2  存貨管理模式模型 161                  
 12-2-3  規(guī)劃求解報告 163                  
 12-3  存儲決策--最優(yōu)訂貨批量決策模型 164                  
 12-3-1  經(jīng)濟訂貨批量的基本原理 164                  
 12-3-2  最優(yōu)訂貨批量的模型 166                  
 12-4  應收帳款管理模型 168                  
 12-4-1  應收帳款管理基本概念 168                  
 12-4-2  應收帳款賒銷分析模型 170                  
 第13章  銷售管理 173                  
 13-1  銷售流向分析模型 174                  
 13-1-1  基礎數(shù)據(jù)的獲取 174                  
 13-1-2  按地區(qū)進行銷售流量分析 176                  
 13-2  銷售業(yè)績分析模型 178                  
 13-2-1  數(shù)據(jù)透視表的基本知識 179                  
 13-2-2  用數(shù)據(jù)透視表建立銷售業(yè)績分析模型 181                  
 13-3  銷售預測模型 184                  
 13-3-1  銷售預測方法 184                  
 13-3-2  銷售預測模型 185                  
 第14章  成本管理 189                  
 14-1  成本管理概述 190                  
 14-1-1  成本管理基本概念 190                  
 14-1-2  產(chǎn)品成本的預測和計劃 191                  
 14-1-3  成本分析 192                  
 14-1-4  標準成本管理系統(tǒng) 193                  
 14-1-5  成本管理模型的內容 193                  
 14-2  產(chǎn)品成本預測與計劃模型 194                  
 14-2-1  高低點法成本預測模型 194                  
 14-2-2  直線回歸法成本預測模型 195                  
 14-2-3  產(chǎn)品成本計劃模型 197                  
 14-3  產(chǎn)品成本分析模型 198                  
 14-3-1  全部商品產(chǎn)品成本分析模型 198                  
 14-3-2  可比產(chǎn)品成本分析 199                  
 14-3-3  主要產(chǎn)品單位成本分析模型 201                  
 第15章  利潤管理 207                  
 15-1  利潤管理概述 208                  
 15-1-1  利潤管理基本概念 208                  
 15-1-2  利潤管理模型的內容 210                  
 15-2  單一產(chǎn)品量本利分析--多因素變動分析模型 210                  
 15-2-1  單一產(chǎn)品量本利分析模型設計步驟 210                  
 15-2-2  多因素變動分析模型的使用 213                  
 15-3  目標利潤分析與單變量求解工具 214                  
 15-3-1  單變量求解 215                  
 15-3-2  目標利潤分析 215                  
 15-4  多種產(chǎn)品量本利分析模型 217                  
 15-4-1  多種產(chǎn)品量本利分析模型設計步驟 217                  
 15-4-2  多種產(chǎn)品量本利分析模型建立 217                  
 第16章  財務預算和財務計劃 221                  
 16-1  財務預算 222                  
 16-1-1  銷售預算 223                  
 16-1-2  生產(chǎn)預算 223                  
 16-1-3  直接材料預算 224                  
 16-1-4  直接人工預算 226                  
 16-1-5  制造費用預算 226                  
 16-1-6  產(chǎn)品成本預算 227                  
 16-1-7  銷售與管理費用預算 228                  
 16-1-8  現(xiàn)金預算 228                  
 16-1-9  預計損益表 229                  
 16-1-10  預計資產(chǎn)負債表 230                  
 16-2  財務計劃模型 231                  
 16-2-1  預計財務報表的方法 231                  
 16-2-2  建立財務計劃模型 232                  
 16-2-3  調整預計財務報表 235                  
 16-2-4  改變財務計劃與政策 236                  
 16-3  方案管理器與調整財務計劃方案分析 237                  
 16-3-1  方案管理器工具概述 237                  
 16-3-2  運用方案管理器進行外部資金需求量預測 239