證券公司審計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管

第一章 我國證券公司主要業(yè)務(wù)及風(fēng)險(xiǎn)管理概述
第一節(jié) 證券公司的主要業(yè)務(wù)及其管理
第二節(jié) 證券公司面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)
第三節(jié) 中國證券公司的風(fēng)險(xiǎn)管理
第二章 證券公司審計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管
第一節(jié) 證券公司內(nèi)部控制研究和評價(jià)
第二節(jié) 證券公司內(nèi)部控制目標(biāo)和基本內(nèi)容
第三節(jié) 證券公司內(nèi)部控制制度審計(jì)
第三章 證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)審計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)管理
第一節(jié) 證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)概述
第二節(jié) 證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理
第三節(jié) 證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)審計(jì)
第四章 投資銀行業(yè)務(wù)審計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)管理
第一節(jié) 投資銀行概述
第二節(jié) 投資銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
第三節(jié) 投資銀行業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理
第四節(jié) 投資銀行業(yè)務(wù)審計(jì)
第五章 證券自營業(yè)務(wù)審計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)管理
第一節(jié) 證券自營業(yè)務(wù)概述
第二節(jié) 證券自營業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理
第三節(jié) 證券自營業(yè)務(wù)的審計(jì)
第六章 資產(chǎn)委托管理業(yè)務(wù)審計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)管理
第一節(jié) 資產(chǎn)委托管理業(yè)務(wù)概述
第二節(jié) 資產(chǎn)委托管理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
第三節(jié) 資產(chǎn)委托管理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系
第七章 證券公司貨幣資金的審計(jì)
第一節(jié) 貸幣資金管理概述
第二節(jié) 貨幣資金風(fēng)險(xiǎn)管理
第三節(jié) 貨幣資金內(nèi)部控制測試
第八章 證券公司資產(chǎn)項(xiàng)目的審計(jì)
第一節(jié) 證券公司資產(chǎn)業(yè)務(wù)概述
第二節(jié) 投資資產(chǎn)審計(jì)
第三節(jié) 固定資產(chǎn)審計(jì)
第四節(jié) 無形資產(chǎn)審計(jì)
第九章 證券公司負(fù)債項(xiàng)目的審計(jì)
第一節(jié) 證券公司負(fù)債項(xiàng)目審計(jì)的目標(biāo)和范圍
第二節(jié) 負(fù)債業(yè)務(wù)的審計(jì)
第三節(jié) 其他負(fù)債審計(jì)
第十章 證券公司資本的審計(jì)
第一節(jié) 審計(jì)目標(biāo)和范圍
第二節(jié) 資本金控制測試
第三節(jié) 證券公司資本實(shí)質(zhì)性測試
第十一章 證券公司收入和費(fèi)用的審計(jì)
第一節(jié) 收入與費(fèi)用的內(nèi)部控制測試
第二節(jié) 證券公司收入和支出的實(shí)質(zhì)性測試
附錄
1.客戶交易結(jié)算資金管理辦法
2.加強(qiáng)貨幣資金會計(jì)控制的若干規(guī)定
參考文獻(xiàn)