財(cái)務(wù)軟件應(yīng)用技術(shù)

目 錄
第1章 會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)概論 1
1.1 會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的概念 1
1.1.1 會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的基本概念 1
1.1.2 會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)與手工操作的區(qū)別 4
1.1.3 會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的發(fā)展 5
1.2 會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的結(jié)構(gòu) 7
1.2.1 會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的構(gòu)成要素 7
1.2.2 會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的功能結(jié)構(gòu) 9
1.3 會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的實(shí)施過程 12
1.3.1 制定會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)實(shí)施計(jì)劃 12
1.3.2 配備計(jì)算機(jī)硬件和系統(tǒng)軟件 13
1.3.3 配置財(cái)務(wù)軟件 13
1.3.4 培訓(xùn)會(huì)計(jì)電算化人員 14
1.3.5 建立會(huì)計(jì)電算化管理制度 15
1.3.6 計(jì)算機(jī)代替手工記賬 16
1.3.7 大型財(cái)務(wù)及企業(yè)管理系統(tǒng)的實(shí)施 17
1.4 練習(xí) 17
第2章 總賬系統(tǒng)應(yīng)用基礎(chǔ) 19
2.1 總賬系統(tǒng)概述 19
2.1.1 總賬系統(tǒng)的任務(wù) 19
2.1.2 總賬系統(tǒng)數(shù)據(jù)處理流程 19
2.1.3 總賬系統(tǒng)與其他系統(tǒng)之間的傳遞關(guān)系 20
2.1.4 總賬系統(tǒng)基本功能結(jié)構(gòu) 21
2.1.5 總賬系統(tǒng)基本操作流程 22
2.2 賬套管理 23
2.2.1 系統(tǒng)注冊(cè)與設(shè)置操作員 23
2.2.2 設(shè)置賬套基本信息和公用業(yè)務(wù)參數(shù) 26
2.2.3 財(cái)務(wù)分工 32
2.2.4 建立部門檔案和職員檔案 34
2.2.5 建立客戶和供應(yīng)商檔案 36
2.3 總賬系統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)置 39
2.3.1 設(shè)置業(yè)務(wù)參數(shù) 39
2.3.2 設(shè)置會(huì)計(jì)科目 43
2.3.3 設(shè)置憑證類型與結(jié)算方式 49
2.3.4 輸入期初余額 53
2.4 會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)備份與恢復(fù) 56
2.4.1 會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)備份 57
2.4.2 會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)恢復(fù) 58
2.5 練習(xí) 59
第3章 日常賬務(wù)處理 64
3.1 憑證處理 64
3.1.1 記賬憑證的產(chǎn)生途徑與輸入方式 64
3.1.2 記賬憑證的內(nèi)容和填制要求 65
3.1.3 憑證修改 72
3.1.4 審核憑證 75
3.1.5 憑證輸出與管理 77
3.2 記賬 77
3.3 賬簿輸出 80
3.3.1 賬簿查詢 81
3.3.2 賬簿打印與管理 87
3.4 部門核算與管理 88
3.4.1 部門核算與管理的基本功能 88
3.4.2 部門設(shè)置 89
3.4.3 部門核算 89
3.4.4 部門管理 92
3.5 往來賬款核算與管理 94
3.5.1 往來賬款核算與管理的概述 94
3.5.2 往來賬的核對(duì)與核銷 97
3.5.3 往來賬表輸出 99
3.5.4 往來賬表分析 101
3.5.5 生成催款單 102
3.6 練習(xí) 103
第4章 期末處理 105
4.1 銀行對(duì)賬 105
4.1.1 期初未達(dá)賬項(xiàng) 106
4.1.2 銀行對(duì)賬單 107
4.1.3 對(duì)賬處理 108
4.1.4 輸出余額調(diào)節(jié)表 110
4.1.5 查詢對(duì)賬單或日記賬勾對(duì)情況 110
4.1.6 刪除已達(dá)賬 111
4.2 總賬系統(tǒng)內(nèi)部自動(dòng)轉(zhuǎn)賬 111
4.2.1 月末轉(zhuǎn)賬的特點(diǎn) 111
4.2.2 自動(dòng)轉(zhuǎn)賬數(shù)據(jù)流程 111
4.2.3 自動(dòng)轉(zhuǎn)賬工作流程 112
4.2.4 生成自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證 118
4.2.5 結(jié)轉(zhuǎn)處理 120
4.3 試算平衡與結(jié)賬 120
4.3.1 試算平衡與對(duì)賬 120
4.3.2 結(jié)賬 122
4.4 練習(xí) 124
第5章 會(huì)計(jì)報(bào)表管理系統(tǒng) 127
5.1 會(huì)計(jì)報(bào)表管理系統(tǒng)概述 127
5.1.1 會(huì)計(jì)報(bào)表管理系統(tǒng)的任務(wù) 127
5.1.2 會(huì)計(jì)報(bào)表管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)處理流程 127
5.1.3 會(huì)計(jì)報(bào)表管理系統(tǒng)基本功能結(jié)構(gòu) 128
5.1.4 會(huì)計(jì)報(bào)表管理系統(tǒng)基本操作流程 129
5.1.5 會(huì)計(jì)報(bào)表結(jié)構(gòu)與基本術(shù)語(yǔ) 129
5.2 會(huì)計(jì)報(bào)表管理系統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)置 131
5.2.1 創(chuàng)建新表 132
5.2.2 會(huì)計(jì)報(bào)表格式設(shè)計(jì) 132
5.2.3 會(huì)計(jì)報(bào)表公式設(shè)計(jì) 138
5.3 會(huì)計(jì)報(bào)表數(shù)據(jù)處理 147
5.3.1 生成報(bào)表 148
5.3.2 審核報(bào)表 151
5.3.3 會(huì)計(jì)報(bào)表舍位操作 152
5.3.4 會(huì)計(jì)報(bào)表模板應(yīng)用 153
5.4 會(huì)計(jì)報(bào)表輸出 153
5.4.1 會(huì)計(jì)報(bào)表查詢 153
5.4.2 會(huì)計(jì)報(bào)表網(wǎng)絡(luò)傳送 154
5.4.3 會(huì)計(jì)報(bào)表打印 154
5.5 練習(xí) 155
第6章 工資核算系統(tǒng) 156
6.1 工資核算系統(tǒng)概述 156
6.1.1 工資核算系統(tǒng)的任務(wù) 156
6.1.2 工資核算系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理流程 156
6.1.3 工資核算系統(tǒng)基本功能結(jié)構(gòu) 157
6.1.4 工資核算系統(tǒng)基本操作流程 158
6.2 工資核算系統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)置 159
6.2.1 建立工資套參數(shù) 159
6.2.2 設(shè)置基本分類檔案 162
6.2.3 設(shè)置工資項(xiàng)目與計(jì)算公式 165
6.3 工資核算業(yè)務(wù)日常處理 168
6.3.1 固定工資數(shù)據(jù)編輯 168
6.3.2 變動(dòng)工資數(shù)據(jù)編輯 169
6.3.3 個(gè)人所得稅計(jì)算 172
6.3.4 工資計(jì)算與匯總 173
6.3.5 銀行代發(fā)工資 173
6.3.6 工資數(shù)據(jù)輸出 173
6.4 工資核算業(yè)務(wù)月末處理 175
6.4.1 工資費(fèi)用分配 175
6.4.2 生成憑證 178
6.4.3 月末結(jié)賬 178
6.5 練習(xí) 179
第7章 固定資產(chǎn)核算系統(tǒng) 183
7.1 固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)概述 183
7.1.1 固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)的任務(wù) 183
7.1.2 固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)數(shù)據(jù)處理流程 183
7.1.3 固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)基本功能結(jié)構(gòu) 184
7.1.4 固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)基本操作流程 185
7.2 固定資產(chǎn)核算系統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)置 185
7.2.1 建立固定資產(chǎn)賬套 185
7.2.2 基礎(chǔ)設(shè)置 190
7.2.3 原始卡片錄入 194
7.3 固定資產(chǎn)核算業(yè)務(wù)日常處理 195
7.3.1 固定資產(chǎn)增加核算 195
7.3.2 固定資產(chǎn)減少核算 197
7.3.3 固定資產(chǎn)變動(dòng)核算 198
7.3.4 固定資產(chǎn)折舊處理 200
7.4 固定資產(chǎn)核算業(yè)務(wù)月末處理 201
7.4.1 月末轉(zhuǎn)賬 201
7.4.2 對(duì)賬 202
7.4.3 月末結(jié)賬 202
7.5 練習(xí) 203
第8章 購(gòu)銷存業(yè)務(wù)系統(tǒng) 206
8.1 購(gòu)銷存業(yè)務(wù)系統(tǒng)概述 206
8.1.1 購(gòu)銷存業(yè)務(wù)系統(tǒng)的任務(wù) 206
8.1.2 購(gòu)銷存業(yè)務(wù)處理流程 207
8.1.3 應(yīng)用示例 208
8.2 購(gòu)銷存業(yè)務(wù)系統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)置 209
8.2.1 設(shè)置購(gòu)銷存業(yè)務(wù)系統(tǒng)公用信息 209
8.2.2 采購(gòu)管理系統(tǒng)初始設(shè)置 212
8.2.3 銷售管理系統(tǒng)初始設(shè)置 213
8.2.4 庫(kù)存管理與存貨核算系統(tǒng)初始設(shè)置 214
8.3 采購(gòu)業(yè)務(wù)處理 216
8.3.1 采購(gòu)訂單處理 216
8.3.2 采購(gòu)入庫(kù)單與采購(gòu)發(fā)票處理 217
8.3.3 采購(gòu)結(jié)算 218
8.3.4 采購(gòu)發(fā)票制單 218
8.3.5 暫估入庫(kù) 218
8.4 銷售業(yè)務(wù)處理 219
8.4.1 銷售發(fā)貨單處理 220
8.4.2 銷售發(fā)票處理 221
8.4.3 銷售發(fā)票制單 221
8.5 存貨業(yè)務(wù)處理 222
8.5.1 存貨的入庫(kù)業(yè)務(wù) 222
8.5.2 存貨的出庫(kù) 223
8.5.3 存貨的計(jì)價(jià) 225
8.6 購(gòu)銷存業(yè)務(wù)月末結(jié)賬 227
8.6.1 采購(gòu)結(jié)賬 227
8.6.2 銷售結(jié)賬 227
8.6.3 庫(kù)存結(jié)賬 228
8.6.4 存貨結(jié)賬 228
8.7 練習(xí) 228