內(nèi)部審計師手冊

     目錄
   第一章 創(chuàng)建業(yè)務(wù)
    一、導(dǎo)論
    二、就職前的會見
    三、研究組織管理系統(tǒng)和報表制度
    四、與關(guān)鍵人士晤談
    五、調(diào)查公司業(yè)務(wù)和所屬企業(yè)
    六、與外部審計人員的會晤
    七、頒發(fā)內(nèi)部審計工作許可證書
    八、建立公司內(nèi)的匯報制度
    九、制定內(nèi)部審計的職能和責(zé)任的規(guī)定
    十、工作初始時期的稽核對象
    十一、充分發(fā)揮內(nèi)部審計的職能作用
    實例1 關(guān)于本公司審計計劃安排的呈文
    實例2 某銀行審計方針
    實例3 某化學(xué)工業(yè)公司有關(guān)內(nèi)部審計的宗旨、權(quán)力和職責(zé)的政策規(guī)定
    實例4 某制造公司的行政規(guī)定
    實例5 某電子計算機(jī)服務(wù)公司內(nèi)部審計工作的規(guī)定
    實例6 某縣的縣政府審計局政策規(guī)定
    實例7 某宇航公司行政管理的規(guī)定
    實例8 某公用事業(yè)公司有關(guān)內(nèi)部審計工作的政策規(guī)定
    實例9 某制造公司審計主任的職責(zé)規(guī)定
    實例10 某化學(xué)工業(yè)公司總審計師的職務(wù)說明
    實例11 某公用事業(yè)公司審計負(fù)責(zé)人的職務(wù)簡介
    實例12 某航天工業(yè)公司內(nèi)部審計主任工作和責(zé)任說明
    實例13 宣傳內(nèi)部審計工作的框圖
    實例14 ABC公司內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)簡介
    實例15 某局內(nèi)部審計工作簡介
   第二章 審計人員的配備
    一、導(dǎo)論
    二、內(nèi)部審計人員的編制與組織機(jī)構(gòu)
    三、審計職務(wù)的條件或崗位職責(zé)的要求
    四、審計人員的類型及其來源
    五、對審計人員的審查和挑選
    六、提拔審計人員作為管理人員的來源
    七、制訂指導(dǎo)計劃
    八、培訓(xùn)計劃
    九、專業(yè)進(jìn)修的鼓勵
    十、工作人員考核計劃的制訂
    實例16 內(nèi)部審計人員與職工總?cè)藬?shù)之比
    實例17 組織機(jī)構(gòu)圖表
    實例18 某機(jī)械制造公司審計員職務(wù)說明
    實例19 某政府機(jī)關(guān)二級助理審計員的資格與職責(zé)
    實例20 某銀行助理審計員崗位職責(zé)說明
    實例21 某航天公司內(nèi)部審計人員職責(zé)范圍
    實例22 某航天公司審計人員職能與職責(zé)范圍
    實例23 某化學(xué)公司電子數(shù)據(jù)處理審計師崗位職責(zé)
    實例24 某機(jī)械制造公司審計人員職務(wù)說明
    實例25 某醫(yī)藥公司審計人員職務(wù)崗位說明
    實例26 某國家機(jī)關(guān)審計人員職務(wù)崗位說明
    實例27 某化學(xué)公司審計人員職務(wù)崗位說明
    實例28 某政府機(jī)關(guān)審計組長的崗位職責(zé)
    實例29 某公用事業(yè)公司審計組長職務(wù)說明
    實例30 某醫(yī)藥公司國內(nèi)總審計師職務(wù)說明
    實例31 某化學(xué)公司審計人員職務(wù)說明
    實例32 某公用事業(yè)公司業(yè)務(wù)副總審計師職務(wù)說明
    實例33 某公用事業(yè)公司財務(wù)副總審計師職務(wù)說明
    實例34 俄克拉何馬州立大學(xué)內(nèi)部審計系內(nèi)部審計實習(xí)提綱與日程
    實例35 談話記分單
    實例36 內(nèi)部審計部門挑選應(yīng)聘者記分單
    實例37 工作前的指導(dǎo)
    實例38 新人員指導(dǎo)與培訓(xùn)提綱
    實例39 在職培訓(xùn)記錄
    實例40 內(nèi)部審計師實績鑒定
    實例41 審計工作實績的審查
   第三章 管理
    一、導(dǎo)論
    二、提供職員手冊和下達(dá)工作指示
    三、核算項目清單
    四、內(nèi)部管理記錄和報告
    五、供審計人員用的圖書館
    六、質(zhì)量管理
    實例42 某政府機(jī)關(guān)審計細(xì)則和內(nèi)容
    實例43 某機(jī)械制造公司內(nèi)部審計細(xì)則
    實例44 內(nèi)部審計細(xì)則（人與人之間的關(guān)系）
    實例45 內(nèi)部審計細(xì)則（控制的定義）
    實例46 內(nèi)部審計細(xì)則（審計方法）
    實例47 內(nèi)部審計細(xì)則（時間的估算和費用）
    實例48 內(nèi)部審計細(xì)則（工作文件）
    實例49 內(nèi)部審計細(xì)則（工作文件的銷毀）
    實例50 內(nèi)部審計細(xì)則（最終審計報告）
    實例51 內(nèi)部審計細(xì)則（函件管理）
    實例52 工作文件的檢查
    實例53 內(nèi)部審計審查核對表
    實例54 安全和節(jié)能檢查表
    實例55 長期審計計劃（5年）
    實例56 長期審計計劃（3年）
    實例57 內(nèi)部審計（項目分析）
    實例58 事后審計分析
    實例59 審計項目委派記錄
    實例60 審計項目的管理登記表
    實例61 審計任務(wù)分配登記
    實例62 時間分配報告
    實例63 個人時間記錄
    實例64 內(nèi)部審計每周小結(jié)
    實例65 時間記錄
    實例66 項目時間記錄
    實例67 截止到19××年1月31日的項目進(jìn)度和人員 配備狀況
    實例68 時間記錄
    實例69 內(nèi)部審計報告?zhèn)魉蛦?br />     實例70 內(nèi)部審計結(jié)束通知書
    實例71 內(nèi)部審計結(jié)束通知書
    實例72 需要采取糾正措施的重大問題
    實例73 需要采取糾正措施的審計結(jié)果
    實例74 審計效果調(diào)查表備忘錄
    實例75 審計效果調(diào)查表
   第四章 結(jié)束語
    實例76 安達(dá)森公司審計報告
    實例77 布法羅工程審計（摘要）
    實例78 萊克城數(shù)據(jù)中心審計摘要
    實例79 蘭德瓦特公司審計報告
    實例80 訴訟公司內(nèi)部審計報告
    實例81漢森工業(yè)公司審計報告
    實例82 比格爾制造公司審計報告
    實例83 維渥爾公司內(nèi)部審計報告