Excel在財務(wù)會計與管理會計中的應(yīng)用

第1章 財務(wù)處理系統(tǒng)
　1.1 會計科目代碼與人計科目名稱
　1.2 憑證輸入
　　1.2.1 相關(guān)知識介紹
　　1.2.2 科目信息的建立
　　1.2.3 憑證信息的輸入
　1.3 憑證查詢
　1.4 明細(xì)賬與總賬的形成
　　1.4.1 SUMIF（）函數(shù)簡介
　　1.4.2 利用SUMIF（）函數(shù)計算明細(xì)科目的發(fā)生額與余額
　　1.4.3 利用SUMIF（）函數(shù)計算按部門或項目明細(xì)核算科目的發(fā)生額
　　1.4.4 利用SUMIF（）函數(shù)計算總賬科目的發(fā)生額與余額
　　1.4.5 利用分類匯總功能計算明細(xì)科目的余額與發(fā)生額
　　1.4.6 利用分類匯總功能計算總賬科目的余額與發(fā)生額
　　1.4.7 利用分類匯總功能計算資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益及未結(jié)利潤
　　1.4.8 利用數(shù)據(jù)透視表功能計算與分析管理費(fèi)用某部門或某項目的發(fā)生額、余額
　　1.4.9 期末損益結(jié)轉(zhuǎn)
　　1.4.10 下月賬簿的建立
　1.5 會計數(shù)據(jù)保護(hù)措施
　　1.5.1 對工作簿進(jìn)行保護(hù)與撤銷保護(hù)
　　1.5.2 對工作表的保護(hù)與撤銷保護(hù)
第2章 會計報表的編制
　2.1 資產(chǎn)負(fù)債表的編制
　2.2 損益表的編制
　2.3 現(xiàn)金流量表的編制
　　2.3.1 編制現(xiàn)金流量表前的準(zhǔn)備
　　2.3.2 現(xiàn)金流量表的編制
　2.4 合并報表的編制
　2.5 財務(wù)報表分析
　　2.5.1 趨勢分析
　　2.5.2 結(jié)構(gòu)變化分析
　　2.5.3 結(jié)構(gòu)分析
第3章 工資管理
　3.1 基本工資數(shù)據(jù)的輸入
　3.2 基本工資項目的設(shè)置
　　3.2.1 IF函數(shù)簡介
　　3.2.2 “崗位工資”項目的設(shè)置
　　3.2.3 “福利費(fèi)”項目的設(shè)置
　　3.2.4 “副食補(bǔ)貼”項目的設(shè)置
　　3.2.5 “獎金”項目的設(shè)置
　　3.2.6 “應(yīng)發(fā)合計”項目的設(shè)置
　　3.2.7 “事假扣款”項目的設(shè)置
　　3.2.8 “病假扣款”項目的設(shè)置
　　3.2.9 “扣款合計”項目的設(shè)置
　　3.2.10 “應(yīng)發(fā)工資”項目的設(shè)置
　　3.2.11 “所得稅”項目的設(shè)置
　　3.2.12 “實發(fā)工資”項目的設(shè)置
　3.3 工資數(shù)據(jù)的查詢
　　3.3.1 利用篩選功能進(jìn)行工資數(shù)據(jù)的查詢
　　3.3.2 利用VLOOKUP函數(shù)進(jìn)行工資數(shù)據(jù)的查詢
　3.4 工資數(shù)據(jù)的匯總分析
　　3.4.1 依據(jù)部門和職工類別的統(tǒng)計分析
　　3.4.2 依據(jù)性別的統(tǒng)計分析
　　3.4.3 依據(jù)年齡段或基本工資段的統(tǒng)計分析
　　3.4.4 以月份為依據(jù)的統(tǒng)計分析
第4章 固定資產(chǎn)管理
　4.1 固定資產(chǎn)初始卡片的錄入
　4.2 固定資產(chǎn)新增
　4.3 固定資產(chǎn)部門調(diào)撥
　4.4 固定資產(chǎn)減少
　4.5 固定資產(chǎn)折舊的計提
　　4.5.1 固定資產(chǎn)折舊函數(shù)介紹
　　4.5.2 固定資產(chǎn)折舊計提前準(zhǔn)備
　　4.5.3 固定資產(chǎn)折舊計提
　4.6 固定資產(chǎn)查詢
　　4.6.1 查詢新增的固定資產(chǎn)
　　4.6.2 查詢減少的固定資產(chǎn)
　　4.6.3 按部門查詢固定資產(chǎn)
　　4.6.4 按“原值”和“已使用年限”查詢固定資產(chǎn)
　　4.6.5 按月折舊額大小查詢固定資產(chǎn)
　4.7 固定資產(chǎn)折舊數(shù)據(jù)的匯總分析
第5章 進(jìn)銷存管理
　5.1 業(yè)務(wù)信息初始設(shè)置
　　5.1.1 付款業(yè)務(wù)信息初始設(shè)置
　　5.1.2 采購業(yè)務(wù)信息初始設(shè)置
　　5.1.3 銷售業(yè)務(wù)信息初始設(shè)置
　　5.1.4 收款業(yè)務(wù)信息初始設(shè)置
　5.2 輸出信息公式設(shè)置
　5.3 業(yè)務(wù)信息輸入及輸出
　5.4 各種業(yè)務(wù)明細(xì)賬的輸出
　　5.4.1 采購明細(xì)賬的形成
　　5.4.2 銷售明細(xì)賬的形成
　　5.4.3 應(yīng)付幾款明細(xì)賬的形成
　　5.4.4 應(yīng)收賬款明細(xì)賬的形成
　5.5 匯總分析
　　5.5.1 銷售收入按月的匯總分析
　　5.5.2 銷售收入按品牌的匯總分析
　　5.5.3 毛利的匯總分析
第6章 貨幣時間價值的計算
　6.1 利用PV函數(shù)計算現(xiàn)值
　　6.1.1 利用PV函數(shù)計算復(fù)利現(xiàn)值
　　6.1.2 利用PV函數(shù)計算年金現(xiàn)值
　6.2 利用NPV函數(shù)計算各期金額不等時的現(xiàn)值之和
　6.3 利用NPV函數(shù)計算投資項目凈現(xiàn)值
　6.4 利用FV函數(shù)計算復(fù)利終值
　6.5 利用FV函婁計算年金終值
　6.6 利用PMT函數(shù)計算年金
　6.7 用單變量模擬運(yùn)算表進(jìn)行金方案決策
　6.8 雙變量模擬運(yùn)算表的使用
　　6.8.1 利用雙變量模擬運(yùn)算表進(jìn)行年金方案決策
　　6.8.2 利用雙變量模擬運(yùn)算表編制年金現(xiàn)值系數(shù)表
　6.9 利用IRR函數(shù)計算內(nèi)涵報酬率
　6.10 利用單變量求解貨幣時間價值
第7章 賬務(wù)預(yù)測
　7.1 利用CORREL函數(shù)顯示銷售凈額與報表項目的相關(guān)程度
　7.2 利用Excel的圖表功能預(yù)測銷售凈額與報表項目的相關(guān)程度
　7.3 利用Excel的圖表功能預(yù)測2004年的銷售凈額
　7.4 預(yù)測2004年的銷售凈額
　7.5 利用SLOPE函靈敏確定銷售凈額與報表項目的關(guān)系
　7.6 利用銷售百分比法確定銷售凈額與報表項目的關(guān)系、計算外部融資需要量
　7.7 模擬財務(wù)報表，編制財務(wù)計劃
　7.8 利用Excel的人工重算功能計算利息費(fèi)用并編制預(yù)測報表
第8章 全面預(yù)算的編制
　8.1 銷售預(yù)算及銷售現(xiàn)金收入預(yù)算的編制
　8.2 生產(chǎn)預(yù)算的編制
　8.3 直接材料預(yù)算及采購過程現(xiàn)金支出計劃的編制
　8.4 直接人工預(yù)算的編制
　8.5 制造費(fèi)用預(yù)算的編制
　8.6 年末產(chǎn)成品存貨預(yù)算的編制
　8.7 銷售及管理費(fèi)用預(yù)算以及銷售及管理費(fèi)用現(xiàn)金支出計劃的編制
　8.8 資本支出預(yù)算的編制
　8.9 現(xiàn)金預(yù)算表的編制
　8.10 預(yù)計利潤表（變動成本法下）的編制
　8.11 預(yù)算會計分錄的編制及預(yù)計資產(chǎn)負(fù)債表的編制