商業(yè)銀行內(nèi)部控制

第1章　導(dǎo)論
　1.1　內(nèi)部控制的產(chǎn)生與發(fā)展
　1.2　商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)與經(jīng)濟(jì)價(jià)值
　1.3　商業(yè)銀行內(nèi)部控制的缺陷與局限性
　案例　金融詐騙案茶樣翻新
第2章　內(nèi)部控制要素
　2.1　內(nèi)部控制系統(tǒng)及其構(gòu)成要素
　2.2　內(nèi)部控制環(huán)境
　2.3　風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評估
　2.4　內(nèi)部控制措施
　2.5　信息交流與反饋
　2.6　監(jiān)督評價(jià)與糾正
　案例　銀行內(nèi)鬼滋潤生活：西安5億金融大案驚現(xiàn)貪污鏈
第3章　內(nèi)部控制測試程序與一般性內(nèi)部控制測評
　3.1　內(nèi)部控制的了解與描述
　3.2　內(nèi)部控制的測試與評估
　3.3　商業(yè)銀行一般性內(nèi)部控制的測評內(nèi)容
　案例　某銀行會(huì)計(jì)報(bào)表造假案始末
第4章　經(jīng)常性業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制測評
　4.1　現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制測評
　4.2　存款業(yè)務(wù)內(nèi)部控制測評
　4.3　借款業(yè)務(wù)內(nèi)部控制測評
　4.4　借款損失準(zhǔn)備內(nèi)部控制測評
　4.5　拆入資金業(yè)務(wù)內(nèi)部控制測評
　4.6　拆出資金業(yè)務(wù)內(nèi)部控制測評
　4.7　保證金業(yè)務(wù)內(nèi)部控制測評
　4.8　結(jié)算業(yè)務(wù)內(nèi)部控制測評
　4.9　清算業(yè)務(wù)內(nèi)部控制測評
　案例　小小出納員盜空信用社金庫
第5章　流程內(nèi)部控制設(shè)計(jì)
　5.1　商業(yè)銀行流程再造：打造“流程銀行”
　5.2　客戶服務(wù)流程控制
　5.3　后臺(tái)支持流程控制
　案例　銀行內(nèi)部計(jì)算機(jī)犯罪
第6章　全面預(yù)算控制設(shè)計(jì)
　6.1　全面預(yù)算控制的理論依據(jù)與基本原則
　6.2　全面預(yù)算控制的戰(zhàn)略導(dǎo)向與預(yù)算目標(biāo)的確定
　6.3　全面預(yù)算控制的內(nèi)容與指標(biāo)體系
　6.4　責(zé)任中心與預(yù)算目標(biāo)的確定機(jī)制
　6.5　責(zé)任中心的預(yù)算編制技術(shù)
　6.6　全面預(yù)算控制的其他相關(guān)問題
　案例　遠(yuǎn)東城市銀行全面預(yù)算控制試點(diǎn)方案
參考文獻(xiàn)