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內(nèi)容簡(jiǎn)介

　　銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)在監(jiān)管過程中對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)。已經(jīng)日益成為各國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管慣例。通過對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)能夠更好地把握商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況；風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)的結(jié)果，也成為監(jiān)管機(jī)構(gòu)開展分類監(jiān)管、配置監(jiān)管資源的重要依據(jù)。一般來說，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)在監(jiān)管過程中的作用主要表現(xiàn)在：第一，綜合判斷商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)，評(píng)級(jí)結(jié)果直接反映出商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況，級(jí)別越低，風(fēng)險(xiǎn)越大。第二，采取“一行一策”的分類監(jiān)管措施，監(jiān)管部門依據(jù)銀行的評(píng)級(jí)級(jí)別和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，分別采取不同的監(jiān)管措施，重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)級(jí)別較低、風(fēng)險(xiǎn)較大的銀行和級(jí)別較高銀行的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域監(jiān)管。第三，明確非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)的重點(diǎn)，將非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的重點(diǎn)放在銀行的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。第四，確定現(xiàn)場(chǎng)檢查頻率，適當(dāng)減少對(duì)級(jí)別高、風(fēng)險(xiǎn)小的銀行的現(xiàn)場(chǎng)檢查頻率，相反，加強(qiáng)對(duì)級(jí)別低、風(fēng)險(xiǎn)大的銀行的現(xiàn)場(chǎng)檢查。第五，掌握市場(chǎng)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，以評(píng)級(jí)結(jié)果為依據(jù)進(jìn)行機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)的審批，對(duì)于級(jí)別低、風(fēng)險(xiǎn)大的銀行，限制其新機(jī)構(gòu)的設(shè)立，其新業(yè)務(wù)的審批采取嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)。通過建立商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系，銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)判斷將更加全面和準(zhǔn)確，監(jiān)管工作的開展將更加科學(xué)和有效。

作者簡(jiǎn)介

暫缺《股份制商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)操作指南》作者簡(jiǎn)介

圖書目錄

第一編基本原理
第一部分股份制商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)總論
一、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)的內(nèi)涵
二、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)的基礎(chǔ)
三、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)方法
四、我國(guó)股份制商業(yè)銀行評(píng)級(jí)體系的主要內(nèi)容及其國(guó)際比較
五、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)的程序
第二部分資本充足狀況評(píng)級(jí)原理
一、資本監(jiān)管與資本評(píng)級(jí)
二、資本的定義和構(gòu)成
三、資本充足評(píng)價(jià)的主要指標(biāo)
四、資本充足率的定義和計(jì)算
五、我國(guó)資本監(jiān)管的現(xiàn)狀
六、資本充足狀況評(píng)價(jià)應(yīng)注意的事項(xiàng)
第三部分資產(chǎn)質(zhì)量狀況評(píng)級(jí)原理
一、信用風(fēng)險(xiǎn)
二、信用風(fēng)險(xiǎn)管理
三、貸款分類與計(jì)提準(zhǔn)備
四、資產(chǎn)質(zhì)量狀況評(píng)價(jià)應(yīng)注意的事項(xiàng)
第四部分公司治理評(píng)級(jí)原理
一、公司治理的概念
二、公司治理的主要模式
三、我國(guó)公司治理組織結(jié)構(gòu)及其職權(quán)
四、國(guó)際組織發(fā)布的關(guān)于公司治理的指導(dǎo)原則
五、商業(yè)銀行的公司治理
六、商業(yè)銀行公司治理監(jiān)管思路和依據(jù)
七、商業(yè)銀行公司治理與相關(guān)問題
八、公司治理評(píng)價(jià)應(yīng)注意的事項(xiàng)
第五部分內(nèi)部控制評(píng)級(jí)原理
一、內(nèi)部控制的定義
二、內(nèi)部控制的要素
三、內(nèi)部控制體系
四、內(nèi)部控制的評(píng)價(jià)內(nèi)容
五、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)應(yīng)注意的事項(xiàng)
第六部分盈利狀況評(píng)級(jí)原理
一、盈利評(píng)級(jí)的基本理論
二、商業(yè)銀行報(bào)表的損益分析
三、資產(chǎn)減值準(zhǔn)備
四、商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)管理
五、盈利狀況評(píng)價(jià)應(yīng)注意的事項(xiàng)
第七部分流動(dòng)性評(píng)級(jí)原理
一、相關(guān)理論基礎(chǔ)
二、最佳做法的國(guó)際慣例與國(guó)際實(shí)踐
三、我國(guó)銀行業(yè)流動(dòng)性管理的基本狀況和監(jiān)管的基本做法
四、流動(dòng)性評(píng)價(jià)應(yīng)注意的事項(xiàng)
第二編操作細(xì)則
第一部分資本充足狀況評(píng)價(jià)
一、定量指標(biāo)
二、定性因素
三、注意事項(xiàng)
第二部分資產(chǎn)質(zhì)量狀況評(píng)價(jià)
一、定量分析
二、定性評(píng)價(jià)
第三部分管理狀況評(píng)價(jià)
一、銀行公司治理狀況，公司治理的合理性和有效性
二、內(nèi)部控制狀況
第四部分盈利狀況評(píng)價(jià)
一、定量指標(biāo)
二、定性因素
第五部分流動(dòng)性狀況評(píng)價(jià)
一、定量部分
二、定性部分
三、注意事項(xiàng)
第三編案例分析
第一部分資本充足狀況評(píng)級(jí)案例分析
一、事實(shí)情況
二、評(píng)級(jí)分析
三、評(píng)級(jí)結(jié)果
第二部分資產(chǎn)質(zhì)量狀況評(píng)級(jí)案例分析
一、事實(shí)情況
二、評(píng)級(jí)分析
三、評(píng)級(jí)結(jié)果
第三部分公司治理評(píng)級(jí)案例分析
一、事實(shí)情況
二、評(píng)級(jí)分析
三、評(píng)級(jí)結(jié)果
第四部分內(nèi)部控制評(píng)級(jí)案例分析
一、事實(shí)情況
二、評(píng)級(jí)分析
三、評(píng)級(jí)結(jié)果
第五部分盈利狀況評(píng)級(jí)案例分析
一、事實(shí)情況
二、評(píng)級(jí)分析
三、評(píng)級(jí)結(jié)果
第六部分流動(dòng)性評(píng)級(jí)案例分析
一、事實(shí)情況
二、評(píng)級(jí)分析
三、評(píng)級(jí)結(jié)果
第四編附錄
股份制商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系(暫行)
一、股份制商業(yè)銀行資本充足狀況評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)
二、股份制商業(yè)銀行資產(chǎn)安全狀況評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)
三、股份制商業(yè)銀行管理狀況評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)
四、股份制商業(yè)銀行盈利狀況評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)
五、股份制商業(yè)銀行流動(dòng)性狀況評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)
六、股份制商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)
七、銀行評(píng)級(jí)
附件一：非信貸類資產(chǎn)項(xiàng)目定義和損失界定標(biāo)準(zhǔn)
附件二：股份制商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系操作規(guī)程
后記