關(guān)聯(lián)交易的法律規(guī)制

序?qū)а缘谝徽? 規(guī)制關(guān)聯(lián)交易的法理基礎(chǔ) 第一節(jié) 關(guān)聯(lián)交易的法社會(huì)學(xué)與法經(jīng)濟(jì)學(xué)分析 一、關(guān)聯(lián)交易產(chǎn)生和存續(xù)的社會(huì)、經(jīng)濟(jì)和制度基礎(chǔ) 二、關(guān)聯(lián)交易的非公允性傾向 三、非公允性關(guān)聯(lián)交易的危害性 第二節(jié) 法律規(guī)制關(guān)聯(lián)交易的動(dòng)因 一、趨利避害——法律規(guī)制關(guān)聯(lián)交易的目的 二、法律的價(jià)值與使命——法律規(guī)制關(guān)聯(lián)交易的必然性與可能性 三、法律介入關(guān)聯(lián)交易個(gè)案的導(dǎo)火索——關(guān)聯(lián)交易公司丑聞 第三節(jié) 我國(guó)現(xiàn)行關(guān)聯(lián)交易法律調(diào)整機(jī)制的局限 一、當(dāng)前我國(guó)法律介入關(guān)聯(lián)交易的特征 二、我國(guó)現(xiàn)行關(guān)聯(lián)交易法律調(diào)整機(jī)制局限性的具體表現(xiàn) 第四節(jié) 局限的超越一關(guān)于關(guān)聯(lián)交易法律調(diào)整機(jī)制的思考 一、法律良性運(yùn)行的訴求——法律調(diào)整機(jī)制與整合性條件 二、法規(guī)范外延的推導(dǎo) 三、確定法規(guī)范內(nèi)涵的關(guān)鍵 第五節(jié) 關(guān)聯(lián)交易法律規(guī)制原則的確立 一、“非公允性限制、有條件許可”原則 二、全過(guò)程規(guī)制原則 三、綜合調(diào)整、協(xié)調(diào)規(guī)制原則 四、公司自治權(quán)與司法權(quán)相協(xié)調(diào)原則 五、實(shí)質(zhì)與形式相統(tǒng)一原則 六、公平與效率兼顧原則第二章 關(guān)聯(lián)交易法律界定的重構(gòu) 第一節(jié) 關(guān)聯(lián)交易的定義 一、在關(guān)聯(lián)交易法律界定上的問(wèn)題及解決問(wèn)題的思路 二、關(guān)聯(lián)交易的公司法基本界定 三、不同部門(mén)單行法的特殊界定 第二節(jié) 關(guān)聯(lián)交易的表現(xiàn)形式與分類 一、關(guān)聯(lián)交易的主要表現(xiàn)形式 二、關(guān)聯(lián)交易的分類 第三節(jié) 關(guān)聯(lián)交易的法律特征 一、商事主體之間的關(guān)聯(lián)性 二、利益沖突與權(quán)益的移轉(zhuǎn) 三、具有非公允性的潛在傾向 四、交易形式對(duì)實(shí)質(zhì)公平的異化第三章 非公允性關(guān)聯(lián)交易的預(yù)防 第一節(jié) 建構(gòu)非公允性關(guān)聯(lián)交易預(yù)防機(jī)制的基本理念 一、預(yù)防非公允性關(guān)聯(lián)交易要強(qiáng)制與自治相結(jié)合 二、預(yù)防非公允性關(guān)聯(lián)交易要注重權(quán)利與義務(wù)的平衡 第二節(jié) 完善公司治理結(jié)構(gòu)與監(jiān)督制衡體系 一、確立控制股東(實(shí)際控制人)的誠(chéng)信義務(wù) 二、健全股東會(huì)議批準(zhǔn)制度，完善股東表決權(quán)的限制及限制豁免制度 三、規(guī)范董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員與公司的利益沖突 四、確立公司內(nèi)部合理的監(jiān)督機(jī)制 五、確立上市公司關(guān)聯(lián)交易的授予及豁免制度 六、平衡博弈地位 第三節(jié) 強(qiáng)化關(guān)聯(lián)交易的信息披露制度 一、關(guān)聯(lián)交易信息披露的理論基礎(chǔ) 二、關(guān)聯(lián)交易披露制度的基本內(nèi)容及相關(guān)措施 三、我國(guó)關(guān)聯(lián)交易披露制度的規(guī)定及其完善 第三節(jié) 改進(jìn)公司上市輔導(dǎo)與保薦制度 一、上市輔導(dǎo)與保薦的實(shí)踐及作用 二、輔導(dǎo)與保薦制度在規(guī)制關(guān)聯(lián)交易方面的不足 三、輔導(dǎo)與保薦制度的改進(jìn)之道 第四節(jié) 實(shí)施預(yù)約定價(jià)制 一、預(yù)約定價(jià)制的由來(lái)與作用 二、預(yù)約定價(jià)制在我國(guó)的實(shí)踐 三、預(yù)約定價(jià)制的完善措施第四章 關(guān)聯(lián)交易的審查與非公允關(guān)聯(lián)交易的認(rèn)定 第一節(jié) 對(duì)關(guān)聯(lián)交易的非司法審查 一、證監(jiān)會(huì)的行政審查 二、證券交易所的審查 第二節(jié) 對(duì)關(guān)聯(lián)交易的司法審查 一、美國(guó)關(guān)聯(lián)交易司法審查的演進(jìn)及啟示 二、關(guān)聯(lián)交易司法審查中的雙軌制與審查標(biāo)準(zhǔn) 三、程序保障下的安全港規(guī)則 四、關(guān)聯(lián)企業(yè)內(nèi)部擔(dān)保的特殊審查 第三節(jié) 關(guān)聯(lián)交易審查機(jī)制建構(gòu)理念的再分析 一、實(shí)質(zhì)公正與程序公正關(guān)系的再思考 二、司法權(quán)、行政權(quán)與自治權(quán)的平衡——審查機(jī)關(guān)職責(zé)與權(quán)限的配置第五章 非公允關(guān)聯(lián)交易的調(diào)校與否定 第一節(jié) 會(huì)計(jì)調(diào)校與審計(jì)——減少對(duì)投資者的誤導(dǎo)及對(duì)稅權(quán)的侵害 一、非公允關(guān)聯(lián)交易的會(huì)計(jì)調(diào)校 二、非公允關(guān)聯(lián)交易會(huì)計(jì)調(diào)校的保證——審計(jì) 第二節(jié) 稅收調(diào)校(稅務(wù)稽查)——減少對(duì)國(guó)家稅權(quán)的危害 一、非公允關(guān)聯(lián)交易稅收調(diào)校的依據(jù) 二、非公允性關(guān)聯(lián)交易稅收調(diào)校的制度完善 第三節(jié) 歸入制度——減少對(duì)公司、股東及利益相關(guān)者的損害 一、歸入制度的意義 二、歸入制度的完善 第四節(jié) 少數(shù)異議股東的退出機(jī)制——減少對(duì)少數(shù)股東的危害 一、確立少數(shù)股東退出機(jī)制的必要性 二、異議股東收買(mǎi)請(qǐng)求權(quán)制度的構(gòu)建與完善 第五節(jié) 非公允關(guān)聯(lián)交易的否定 一、股東會(huì)議決議的撤銷、無(wú)效與不成立 二、關(guān)聯(lián)交易或其合同的撤銷與無(wú)效第六章 非公允關(guān)聯(lián)交易的法律責(zé)任 第一節(jié) 非公允關(guān)聯(lián)交易的責(zé)任基礎(chǔ) 一、非公允關(guān)聯(lián)交易的民事責(zé)任基礎(chǔ) 二、非公允關(guān)聯(lián)交易的行政責(zé)任基礎(chǔ) 三、非公允關(guān)聯(lián)交易的刑事責(zé)任基礎(chǔ) 第二節(jié) 非公允關(guān)聯(lián)交易的法律責(zé)任形式及部門(mén)法配置 一、民事責(zé)任配置——公司法、證券法 二、行政責(zé)任配置——證券法、稅法、會(huì)計(jì)法、公司法 三、刑事責(zé)任配置——直接規(guī)定與援引性規(guī)范 第三節(jié) 非公允關(guān)聯(lián)交易受害人的救濟(jì)途徑 一、公司的救濟(jì)途徑和派生訴訟 二、少數(shù)股東的救濟(jì)途徑和股東直接訴訟 三、被控制公司債權(quán)人的救濟(jì)途徑結(jié)論 一、建構(gòu)規(guī)制關(guān)聯(lián)交易的合理協(xié)調(diào)的法律體系與規(guī)制機(jī)制 二、重構(gòu)關(guān)聯(lián)交易的法律界定與完善相關(guān)法律規(guī)制制度 三、法外之工夫主要參考文獻(xiàn)后記