審計軟件應用技術（附光盤）

1 審計軟件概述
1.1 計算機審計知識
1.1.1 審計的概念和種類
1.1.2 審計的程序和方法
1.1.3 審計信息化
1.1.4 計算機輔助審計
1.1.5 審計作業(yè)軟件
1.2 審易軟件的應用原理
1.2.1 審易軟件的基本功能
1.2.2 審易軟件的工作流程
思考練習題
2 軟件安裝與基本操作
2.1 軟件安裝方法
2.1.1 軟件運行環(huán)境
2.1.2 軟件安裝過程
2.1.3 數(shù)據(jù)庫初始化
2.1.4 加裝驅動
2.1.5 加密服務
2.2 組織機構管理
2.2.1 部門設置
2.2.2 用戶管理
2.2.3 項目授權
2.3 軟件操作界面
2.3.1 登錄與退出
2.3.2 功能菜單
2.3.3 快捷按鈕
2.3.4 鼠標右鍵菜單
2.3.5 流程導航
2.3.6 在線幫助
2.3.7 窗口切換
2.4 系統(tǒng)設置
2.4.1 修改登錄口令
2.4.2 查看操作日志
2.4.3 關閉文檔窗口
2.4.4 設置日記底色
2.5 綜合設置
2.5.1 綜合設置參數(shù)
2.5.2 新建項目設置
2.5.3 底稿復核設置
2.6 審計法規(guī)
2.6.1 查看法規(guī)
2.6.2 更新法規(guī)
思考練習題
3 審計準備與項目管理
3.1 審計準備
3.1.1 被審計單位信息管理
3.1.2 被審計單位內控調查
3.1.3 業(yè)務數(shù)據(jù)導入
3.2 項目管理
3.2.1 新建項目
3.2.2 打開項目
3.2.3 管理項目
3.2.4 人員分配
3.2.5 工作分工
3.2.6 備份與恢復
3.2.7 導出與導入
3.2.8 多項目數(shù)據(jù)合并
3.3 數(shù)據(jù)轉換
3.3.1 會計流處理
3.3.2 財務數(shù)據(jù)上傳
3.4 審計預警
3.4.1 憑證預警
3.4.2 科目預警
3.4.3 綜合預警
3.4.4 金額預警
3.4.5 平衡預警
3.4.6 摘要預警
3.4.7 電算化內控預警
3.4.8 同天同類業(yè)務預警
3.4.9 同支票號預警
思考練習題
4 審計檢查工具的應用
4.1 科目檢查
4.1.1 科目余額方向檢查
4.1.2 科目變動檢查
4.1.3 分錄檢查
4.1.4 開戶行倒賬檢查
4.1.5 科目額度檢查
4.1.6 科目對沖檢查
4.2 憑證檢查與計算
4.2.1 憑證查詢
4.2.2 金額查詢
4.2.3 任意字詞查詢
4.2.4 貸款利息計算
4.2.5 壞賬準備檢查
4.2.6 成品匯總
4.3 財務賬表檢查
4.3.1 余額表
4.3.2 多重余額表
4.3.3 現(xiàn)金日記賬
4.3.4 銀行存款日記賬
4.3.5 多欄賬
4.3.6 科目日記賬
4.3.7 收入支出表
4.4 往來輔助賬檢查
4.4.1 輔助賬核算
4.4.2 科目與輔助核算
4.4.3 輔助賬賬齡分析
4.4.4 多欄式輔助賬
4.4.5 往來明細賬
思考練習題
5 審計查詢工具的應用
5.1 科目查詢
5.2 查賬工具
5.2.1 了解查賬工具
5.2.2 電子賬簿格式
5.2.3 翻看電子賬簿
5.3 綜合查詢
5.3.1 了解查詢界面
5.3.2 構造查詢條件
5.3.3 保存審計方法
5.3.4 執(zhí)行批量查詢
5.3.5 處理查詢結果
5.4 審計抽樣
5.4.1 了解抽樣方法
5.4.2 使用抽樣向導
思考練習題
6 審計分析工具的應用
6.1 審計分析
6.1.1 圖形分析
6.1.2 對方科目分析
6.1.3 負值分析
6.1.4 金額構成分析
6.1.5 應收賬款減少分析
6.1.6 科目比照分析
6.1.7 摘要匯總分析
6.2 會計報表分析
6.2.1 報表初始化
6.2.2 報表公式向導
6.2.3 報表計算
6.2.4 報表重分類
6.2.5 報表附注
6.2.6 報表匯總工具
6.2.7 報表匯總模板
6.2.8 會計報表模板
6.3 經(jīng)濟指標分析
6.3.1 常用經(jīng)濟指標
6.3.2 經(jīng)濟指標顯示
6.3.3 經(jīng)濟指標圖形分析
6.3.4 經(jīng)濟指標公式制作
思考練習題
7 審計記錄與審計報告
7.1 工作底稿管理
7.1.1 底稿模板及其初始化
7.1.2 底稿編制平臺
7.1.3 設置底稿權限
7.1.4 選取或引用底稿
7.1.5 導入與導出底稿
7.1.6 常用工作底稿
7.2 審計日記
7.2.1 編制審計日記
7.2.2 選擇關聯(lián)底稿
7.2.3 創(chuàng)建關聯(lián)底稿
7.2.4 導人證據(jù)文件
7.2.5 管理審計日記
7.3 審計記錄
7.3.1 審計工作底稿
7.3.2 編輯統(tǒng)計分錄
7.3.3 管理統(tǒng)計分錄
7.4 審計成果
7.4.1 匯總統(tǒng)計分錄
7.4.2 初始化統(tǒng)計分錄
7.4.3 統(tǒng)計項目模板
7.5 調整分錄
7.5.1 編制調整分錄
7.5.2 審定表
7.6 審計終結
7.6.1 復核工作底稿
7.6.2 檢查審計作業(yè)
7.6.3 編制審計報告
7.6.4 審計報告模板
思考練習題
8 數(shù)據(jù)采集工具的應用
8.1 數(shù)據(jù)采集原理
8.2 數(shù)據(jù)采集工具
8.2.1 SQL Server備份文件取數(shù)
8.2.2 SQL Server附加文件取數(shù)
8.2.3 SQL Server在線取數(shù)
8.2.4 SQL Server大數(shù)據(jù)直導
8.2.5 Oracle數(shù)據(jù)庫取數(shù)
8.2.6 Sybase數(shù)據(jù)庫取數(shù)
8.2.7 ODBC數(shù)據(jù)源通用取數(shù)
8.3 會計流模板的管理
8.4 會計流模板的制作
8.4.1 模板制作方法
8.4.2 數(shù)據(jù)轉換模型
8.4.3 審計數(shù)據(jù)庫結構
8.4.4 數(shù)據(jù)對應關系
8.4.5 數(shù)據(jù)整理語句
8.4.6 科目庫處理模型
8.4.7 分類賬處理模型
思考練習題
主要參考文獻