私募股權(quán)基金前沿問題：制度與實踐

第一章 私募股權(quán)基金的發(fā)展現(xiàn)狀
一、私募股權(quán)資本發(fā)展概況
二、歐美私募股權(quán)資本市場的基本特征
三、中國境內(nèi)本土私募股權(quán)基金的發(fā)展概況
四、投資于中國境內(nèi)的境外私募基金
五、在天津濱海新區(qū)發(fā)展私募股權(quán)基金的優(yōu)越環(huán)境及面臨的挑戰(zhàn)
第二章 私募股權(quán)基金概述
一、私募股權(quán)基金的概念和分類
二、私募股權(quán)基金的營利模式和操作流程
三、私募股權(quán)基金的法律框架
四、私募股權(quán)基金的組織形式
五、核準(zhǔn)和備案管理
六、私募股權(quán)基金的稅收問題
七、私募股權(quán)基金的外匯問題
第三章 合伙型基金
一、背景介紹
二、有限合伙基金的成立
三、出資制度與違約后果
四、普通合伙人與有限合伙人
五、投資收益分配
六、入伙、轉(zhuǎn)讓與退伙
七、關(guān)聯(lián)交易與同業(yè)競爭
八、投資決策制度——投資決策委員會
九、有限合伙人大會與IJP代表委員會
十、合伙企業(yè)的解散、清算與終止
十一、合伙基金證券登記問題
十二、合伙企業(yè)稅收及多重合伙結(jié)構(gòu)的稅收問題
十三、多重合伙結(jié)構(gòu)的責(zé)任問題
附件 開曼群島有限合伙協(xié)議范本
第四章 契約型基金
一、背景介紹
二、發(fā)起人責(zé)任——發(fā)起人協(xié)議
三、基金合同、基金管理協(xié)議與基金托管協(xié)議
四、治理結(jié)構(gòu)——投資者、基金管理人與托管銀行的關(guān)系
五、主體論
六、投資與業(yè)績報酬——基金管理協(xié)議與基金托管協(xié)議
七、基金的募集、成立、運作與終止
八、契約型基金的稅收
附件 產(chǎn)業(yè)投資基金試點管理辦法
第五章 信托型基金
一、背景介紹
二、信托計劃設(shè)立的條件
三、信托計劃的行政管理方式——事后報告要求
四、信托計劃的投資管理
五、信托計劃的投資顧問
六、信托計劃私募股權(quán)基金的項目退出問題
七、信托計劃的終止
八、信托型基金的稅收
附件一 信托公司集合資金信托計劃管理辦法
附件二 信托公司私人股權(quán)投資信托業(yè)務(wù)操作指引
第六章 公司型基金
一、背景介紹
二、基金公司章程
三、基金管理公司章程
四、托管銀行
五、稅收管理
六、創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金
附件一 創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理暫行辦法
附件二 國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)發(fā)展改革委等部門關(guān)于創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金規(guī)范設(shè)立與運作指導(dǎo)意見的通知
第七章 外商投資股權(quán)投資基金
一、產(chǎn)業(yè)政策
二、審批管理
三、組織形式
四、募集方式
五、稅收管理
六、外商投資企業(yè)成為普通合伙人問題
附件一 外商投資創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理規(guī)定
附件二 商務(wù)部辦公廳關(guān)于征求《外商投資合伙企業(yè)管理辦法(送審稿)》意見的函
第八章 美國私募基金
一、美國私募基金的法律框架
二、私募發(fā)行的規(guī)定——基金的募集
三、私募基金管理人——投資顧問
四、美國私募基金監(jiān)管的特點
第九章 香港私募基金
一、監(jiān)管框架
二、私募的概念
三、基金的募集與投資
四、香港私募基金的組織形式——公司
五、香港私募基金的組織形式——合伙與有限責(zé)任合伙
附件一 有限責(zé)任合伙條例
附件二 合伙條例
第十章 離岸基金
一、離岸基金的定義
二、在開曼群島設(shè)立的離岸基金
三、在英屬維爾京群島的離岸基金
四、在百慕大設(shè)立的離岸基金
五、離岸基金與在岸基金的比較
六、離岸基金的組織形式
七、離岸基金的募資和投資
八、離岸基金稅收問題
九、平行基金問題
十、對沖基金及對沖基金的基金
十一、傘狀基金
附件一 英屬維爾京群島合伙法（1996）
附件二 開曼群島豁免有限合伙法（2007年修訂）
附件三 百慕大豁免合伙法（1992）