節(jié)稅工程

上篇 理論篇
第一章 節(jié)稅工程概述
一、節(jié)稅途徑的演變
二、節(jié)稅工程概念及與納稅籌劃的關系
三、節(jié)稅工程的根本指導思想
第二章 節(jié)稅工程的兩大基石與三大手段
一、節(jié)稅工程實施的方法
二、節(jié)稅工程的兩大基石
三、節(jié)稅工程的三大手段
第三章 節(jié)稅工程的輔助方法
一、稅基調節(jié)法
二、稅率選擇法
三、創(chuàng)造優(yōu)惠法
第四章 節(jié)稅工程向前一步是偷稅
一、國際會計公司的前車之鑒
二、節(jié)稅工程的框架可能被偷稅者利用
三、節(jié)稅工程的風險
四、如何避免陷入偷稅
中篇 實務篇
第五章 實施節(jié)稅工程的基本步驟
一、接受委托，深入調研
二、從指導思想和方法論尋找突破口
三、從三大手段尋找實施途徑
四、節(jié)稅工程方案的設計
五、實施節(jié)稅工程方案
六、總結與評估
第六章 基于企業(yè)生命周期的節(jié)稅工程(一)：創(chuàng)業(yè)期節(jié)稅工程
一、創(chuàng)業(yè)期企業(yè)經營特點和納稅特點
二、創(chuàng)業(yè)期企業(yè)節(jié)稅工程的突破口
三、創(chuàng)業(yè)期企業(yè)“三大手段”的應用
第七章 基于企業(yè)生命周期的節(jié)稅工程(二)：成長期節(jié)稅工程
一、成長期企業(yè)經營特點和納稅特點
二、成長期企業(yè)節(jié)稅工程的突破口
三、投資者和管理層的納稅意識轉型
四、成長期企業(yè)“三大手段”的運用
第八章 基于企業(yè)生命周期的節(jié)稅工程(三)：擴張期節(jié)稅工程
一、擴張期企業(yè)經營特點和納稅特點
二、擴張期企業(yè)節(jié)稅工程的突破口
三、推動管理層重視納稅和節(jié)稅
四、擴張期企業(yè)“三大手段”的應用
第九章 基于企業(yè)生命周期的節(jié)稅工程(四)：戰(zhàn)略轉移期節(jié)稅工程
一、戰(zhàn)略轉移期企業(yè)經營特點和納稅特點
二、戰(zhàn)略轉移期企業(yè)節(jié)稅工程的突破口
三、戰(zhàn)略轉移期企業(yè)“三大手段”的應用
第十章 基于企業(yè)經營流程閉合環(huán)的節(jié)稅工程
一、“稅負高點”不在財務環(huán)節(jié)
二、從經營流程閉合環(huán)尋找稅負高點成因
三、經營流程整合及再造
四、節(jié)稅工程指導思想的運用
五、基于流程的兩則節(jié)稅案例
下篇 案例篇
第十一章 增值稅節(jié)稅措施速查
一、采購環(huán)節(jié)
二、經營環(huán)節(jié)
三、銷售環(huán)節(jié)
四、納稅環(huán)節(jié)
第十二章 營業(yè)稅節(jié)稅措施速查
一、運輸業(yè)
二、建筑業(yè)
三、金融保險業(yè)
四、電信業(yè)
五、文化體育業(yè)
六、娛樂業(yè)
七、服務業(yè)
八、轉讓無形資產
九、銷售不動產
第十三章 消費稅節(jié)稅措施速查
一、先銷售后包裝
二、轉移定價
三、選擇加工方式(1)
四、選擇加工方式(2)
五、以物易物的處理
六、包裝物計價方式
第十四章 企業(yè)所得稅節(jié)稅措施速查
一、設備報廢時機選擇
二、宣傳費與贊助費的選擇
三、捐贈的處理
四、壞賬計提方法選擇
五、資本性支出費用化
六、拆分企業(yè)
七、分配方式選擇
八、分支機構身份選擇
九、融資租賃規(guī)劃
第十五章 其他稅種節(jié)稅措施速查
一、契稅
二、個人所得稅
三、土地增值稅