2013最新版證券從業(yè)資格考試輔導(dǎo)教材：證券發(fā)行與承銷（依據(jù)2012年7月最新考試大綱編寫）

前言
緒論

第一章 證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)的投資銀行業(yè)務(wù)
考點(diǎn)網(wǎng)絡(luò)圖
考綱要求
考點(diǎn)知識清單
考點(diǎn)1 投資銀行業(yè)的含義
考點(diǎn)2 國外投資銀行業(yè)的發(fā)展歷史
考點(diǎn)3 我國投資銀行業(yè)發(fā)行監(jiān)管制度的演變
考點(diǎn)4 我國股票發(fā)行方式的演變
考點(diǎn)5 我國股票發(fā)行定價(jià)的演變
考點(diǎn)6 我國債券管理制度的發(fā)展歷史
考點(diǎn)7 證券公司的業(yè)務(wù)資格條件
考點(diǎn)8 保薦機(jī)構(gòu)的資格
考點(diǎn)9 保薦代表人的資格
考點(diǎn)10 中國證監(jiān)會對保薦機(jī)構(gòu)和保薦代表人資格的核準(zhǔn)
考點(diǎn)11 中國證監(jiān)會對保薦機(jī)構(gòu)和保薦代表人實(shí)行注冊登記管理
考點(diǎn)12 國債的承銷業(yè)務(wù)種類和期限
考點(diǎn)13 國債的承銷業(yè)務(wù)資格
考點(diǎn)14 國債承銷業(yè)務(wù)的申請與審批
考點(diǎn)15 投資銀行業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的總體要求
考點(diǎn)16 證券公司承銷業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制
考點(diǎn)17 證券承銷業(yè)務(wù)中的不當(dāng)行為及相應(yīng)處罰
考點(diǎn)18 投資銀行業(yè)務(wù)的監(jiān)管
考點(diǎn)19 核準(zhǔn)制的含義及特點(diǎn)
考點(diǎn)20 證券發(fā)行上市的保薦制度
考點(diǎn)21 中國證監(jiān)會對保薦機(jī)構(gòu)和保薦代表人的監(jiān)管
考點(diǎn)22 中國證監(jiān)會對投資銀行業(yè)務(wù)的非現(xiàn)場檢查
考點(diǎn)23 中國證監(jiān)會對投資銀行業(yè)務(wù)的現(xiàn)場檢查
經(jīng)典考題鏈接
權(quán)威預(yù)測題
參考答案及詳解

第二章 股份有限公司概述
考點(diǎn)網(wǎng)絡(luò)圖
考綱要求
考點(diǎn)知識清單
考點(diǎn)1 股份有限公司的設(shè)立原則、方式、條件和程序
考點(diǎn)2 股份有限公司發(fā)起人的含義、資格及法律地位
考點(diǎn)3 股份有限公司章程的性質(zhì)、內(nèi)容及修改的有關(guān)規(guī)定
考點(diǎn)4 有限責(zé)任公司與股份有限公司的差異
考點(diǎn)5 有限責(zé)任公司與股份有限公司的變更要求和變更程序
考點(diǎn)6 股份有限公司的資本
考點(diǎn)7 股份有限公司股份的含義和特點(diǎn)
考點(diǎn)8 股份的分派、收回、設(shè)質(zhì)和注銷的有關(guān)規(guī)定
考點(diǎn)9 股份有限公司的公司債券的含義和特點(diǎn)
考點(diǎn)10 股份有限公司股東的權(quán)利和義務(wù)
考點(diǎn)11 股份有限公司控股股東和實(shí)際控制人的定義及行為規(guī)范
考點(diǎn)12 股份有限公司股東大會的構(gòu)成及職權(quán)
考點(diǎn)13 上市公司股東大會的運(yùn)作和議事規(guī)則
考點(diǎn)14 股份有限公司股東大會決議程序和會議記錄
考點(diǎn)15 股份有限公司董事的資格和任免機(jī)制
考點(diǎn)16 股份有限公司董事的職權(quán)和義務(wù)
考點(diǎn)17 董事長、董事會會議運(yùn)作和議事規(guī)則
考點(diǎn)18 董事會的職權(quán)和決議
考點(diǎn)19 股份有限公司的經(jīng)理
考點(diǎn)20 股份有限公司的監(jiān)事會
考點(diǎn)21 上市公司組織機(jī)構(gòu)的特別規(guī)定
考點(diǎn)22 關(guān)于股份有限公司財(cái)務(wù)會計(jì)的一般規(guī)定
考點(diǎn)23 股份有限公司的利潤分配
考點(diǎn)24 公司的公積金及其用途
考點(diǎn)25 股份有限公司合并和分立的含義和程序
考點(diǎn)26 股份有限公司的解散和清算
經(jīng)典考題鏈接
權(quán)威預(yù)測題
參考答案及詳解

第三章 企業(yè)的股份制改組
考點(diǎn)網(wǎng)絡(luò)圖
考綱要求
考點(diǎn)知識清單
考點(diǎn)1 企業(yè)股份制改組的目的
考點(diǎn)2 企業(yè)股份制改組的法律、法規(guī)要求
考點(diǎn)3 擬發(fā)行上市公司改組的規(guī)范要求
考點(diǎn)4 企業(yè)改組為擬上市股份有限公司的程序
考點(diǎn)5 股份制改組時(shí)清產(chǎn)核資的內(nèi)容
考點(diǎn)6 股份制改組時(shí)清產(chǎn)核資的程序
考點(diǎn)7 清產(chǎn)核資的組織
考點(diǎn)8 股份制改組時(shí)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的界定及折股
考點(diǎn)9 股份制改組時(shí)土地使用權(quán)的處置
考點(diǎn)10 股份制改組時(shí)非經(jīng)營性資產(chǎn)的處置
考點(diǎn)11 股份制改組時(shí)無形資產(chǎn)的處置
考點(diǎn)12 股份制改組資產(chǎn)評估的含義和范圍
考點(diǎn)13 股份制改組時(shí)資產(chǎn)評估的程序
考點(diǎn)14 股份制改組的資產(chǎn)評估報(bào)告
考點(diǎn)15 股份制改組時(shí)資產(chǎn)評估的基本方法
考點(diǎn)16 境外募股公司股份制改組的資產(chǎn)評估
考點(diǎn)17 股份制改組的會計(jì)報(bào)表審計(jì)
考點(diǎn)18 股份制改組的法律審查
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權(quán)威預(yù)測題
參考答案及詳解

第四章 首次公開發(fā)行股票的準(zhǔn)備和推薦核準(zhǔn)程序
考點(diǎn)網(wǎng)絡(luò)圖
考綱要求
考點(diǎn)知識清單
考點(diǎn)1 保薦業(yè)務(wù)
考點(diǎn)2 首次公開發(fā)行股票申請文件
考點(diǎn)3 招股說明書
考點(diǎn)4 招股說明書摘要
考點(diǎn)5 資產(chǎn)評估報(bào)告
考點(diǎn)6 審計(jì)報(bào)告的含義、內(nèi)容及類型
考點(diǎn)7 贏利預(yù)測審核報(bào)告（如有）
考點(diǎn)8 法律意見書和律師工作報(bào)告
考點(diǎn)9 輔導(dǎo)報(bào)告的含義及應(yīng)注意事項(xiàng)
考點(diǎn)10 在主板上市的公司首次公開發(fā)行股票的條件
考點(diǎn)11 在創(chuàng)業(yè)板上市的公司首次公開發(fā)行股票的條件
考點(diǎn)12 首次公開發(fā)行股票的輔導(dǎo)和內(nèi)核
考點(diǎn)13 首次公開發(fā)行股票的核準(zhǔn)程序
考點(diǎn)14 發(fā)審委對首次公開發(fā)行股票的審核工作
考點(diǎn)15 關(guān)于發(fā)行人報(bào)送申請文件后變更中介機(jī)構(gòu)的要求
經(jīng)典考題鏈接
權(quán)威預(yù)測題
參考答案及詳解

第五章 首次公開發(fā)行股票并上市的操作
考點(diǎn)網(wǎng)絡(luò)圖
考綱要求
考點(diǎn)知識清單
考點(diǎn)1 中國證監(jiān)會關(guān)于新股發(fā)行體制改革的指導(dǎo)意見
考點(diǎn)2 股票的估值方法
考點(diǎn)3 投資價(jià)值研究報(bào)告的要求及內(nèi)容
考點(diǎn)4 首次公開發(fā)行股票的詢價(jià)與定價(jià)
考點(diǎn)5 首次公開發(fā)行股票的基本原則
考點(diǎn)6 向戰(zhàn)略投資者配售
考點(diǎn)7 向參與網(wǎng)下配售的詢價(jià)對象配售的條件及限定類別
考點(diǎn)8 向參與網(wǎng)上發(fā)行的投資者配售
考點(diǎn)9 股票發(fā)行中的其他發(fā)行方式
考點(diǎn)10 超額配售選擇權(quán)的概念及其實(shí)施、行使和披露
考點(diǎn)11 回?fù)軝C(jī)制
考點(diǎn)12 中止發(fā)行機(jī)制
考點(diǎn)13 首次公開發(fā)行的具體操作
考點(diǎn)14 承銷的相關(guān)規(guī)定
考點(diǎn)15 股票上市的條件
考點(diǎn)16 股票鎖定的一般規(guī)定及董事、監(jiān)事和高級管理人員所持股票的特別規(guī)定
考點(diǎn)17 股票的上市保薦和持續(xù)督導(dǎo)
考點(diǎn)18 股票上市申請和上市協(xié)議
考點(diǎn)19 剩余證券的處理
考點(diǎn)20 創(chuàng)業(yè)板發(fā)行、上市、持續(xù)督導(dǎo)的一般規(guī)定
考點(diǎn)21 關(guān)于創(chuàng)業(yè)板上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員買賣本公司股票的規(guī)定
經(jīng)典考題鏈接
權(quán)威預(yù)測題
參考答案及詳解

第六章 首次公開發(fā)行股票并上市的信息披露
考點(diǎn)網(wǎng)絡(luò)圖
考綱要求
考點(diǎn)知識清單
考點(diǎn)1 信息披露的制度規(guī)定
考點(diǎn)2 信息披露的方式
考點(diǎn)3 信息披露的原則
考點(diǎn)4 信息披露的事務(wù)管理
考點(diǎn)5 《關(guān)于進(jìn)一步提高首次公開發(fā)行股票公司財(cái)務(wù)信息披露質(zhì)量有關(guān)問題的意見》
考點(diǎn)6 招股說明書的編制和披露的規(guī)定
考點(diǎn)7 招股說明書的一般內(nèi)容與格式
考點(diǎn)8 發(fā)行公告的披露
考點(diǎn)9 詢價(jià)區(qū)間公告、發(fā)行結(jié)果公告
考點(diǎn)10 股票上市公告書編制和披露的要求
考點(diǎn)11 股票上市公告書的內(nèi)容與格式
考點(diǎn)12 首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市投資風(fēng)險(xiǎn)特別公告
考點(diǎn)13 創(chuàng)業(yè)板招股說明書的編制和披露的特殊規(guī)定
考點(diǎn)14 上市公告書的特殊披露要求
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權(quán)威預(yù)測題
參考答案及詳解

第七章 上市公司發(fā)行新股并上市
考點(diǎn)網(wǎng)絡(luò)圖
考綱要求
考點(diǎn)知識清單
考點(diǎn)1 上市公司公開發(fā)行新股的基本條件、一般規(guī)定、配股的特別規(guī)定、增發(fā)的特別規(guī)定
考點(diǎn)2 新股發(fā)行的申請程序
考點(diǎn)3 保薦機(jī)構(gòu)（主承銷商）的盡職調(diào)查
考點(diǎn)4 新股發(fā)行的申請文件
考點(diǎn)5 上市公司發(fā)行新股的推薦核準(zhǔn)程序-- 保薦機(jī)構(gòu)（主承銷商）的推薦
考點(diǎn)6 上市公司發(fā)行新股的推薦核準(zhǔn)程序-- 中國證監(jiān)會的核準(zhǔn)
考點(diǎn)7 增發(fā)的發(fā)行方式
考點(diǎn)8 配股的發(fā)行方式
考點(diǎn)9 新股發(fā)行增發(fā)及上市業(yè)務(wù)操作流程
考點(diǎn)10 新股發(fā)行配股及上市業(yè)務(wù)操作流程
考點(diǎn)11 申請過程中的信息披露
考點(diǎn)12 上市公司發(fā)行新股信息披露的一般要求
考點(diǎn)13 增發(fā)和配股過程中的信息披露
考點(diǎn)14 上市公司發(fā)行新股時(shí)招股說明書的編制和披露
經(jīng)典考題鏈接
權(quán)威預(yù)測題
參考答案及詳解

第八章 可轉(zhuǎn)換公司債券及可交換公司債券的發(fā)行并上市
考點(diǎn)網(wǎng)絡(luò)圖
考綱要求
考點(diǎn)知識清單
考點(diǎn)1 可轉(zhuǎn)換公司債券的概念
考點(diǎn)2 可轉(zhuǎn)換公司債券的股份轉(zhuǎn)換與債券償還
考點(diǎn)3 可轉(zhuǎn)換債券的贖回及回售的概念
考點(diǎn)4 可轉(zhuǎn)換債券的發(fā)行條件
考點(diǎn)5 可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行條款的設(shè)計(jì)要求
考點(diǎn)6 可轉(zhuǎn)換公司債券的定價(jià)
考點(diǎn)7 可轉(zhuǎn)換債券發(fā)行的申報(bào)程序
考點(diǎn)8 可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行申請文件的基本要求及申請文件目錄
考點(diǎn)9 可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行的核準(zhǔn)程序
考點(diǎn)10 可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行
考點(diǎn)11 可轉(zhuǎn)換公司債券的上市
考點(diǎn)12 可轉(zhuǎn)換公司債券的信息披露
考點(diǎn)13 可轉(zhuǎn)換公司債券上市的信息披露
考點(diǎn)14 上市后信息披露
考點(diǎn)15 可交換公司債券的含義
考點(diǎn)16 申請發(fā)行可交換公司債券應(yīng)滿足的條件
考點(diǎn)17 預(yù)備用于交換的上市公司股票應(yīng)具備的條件
考點(diǎn)18 可交換公司債券的主要條款
考點(diǎn)19 可交換公司債券的操作程序及其他
經(jīng)典考題鏈接
權(quán)威預(yù)測題
參考答案及詳解

第九章 債券的發(fā)行與承銷
考點(diǎn)網(wǎng)絡(luò)圖
考綱要求
考點(diǎn)知識清單
考點(diǎn)1 我國國債的發(fā)展概況
考點(diǎn)2 我國國債的發(fā)行方式
考點(diǎn)3 記賬式國債的承銷程序
考點(diǎn)4 憑證式國債的承銷程序
考點(diǎn)5 國債銷售價(jià)格及其影響因素
考點(diǎn)6 地方政府債券的發(fā)行與承銷
考點(diǎn)7 金融債券的發(fā)行條件
考點(diǎn)8 申請金融債券發(fā)行應(yīng)報(bào)送的文件
考點(diǎn)9 金融債券發(fā)行的操作要求
考點(diǎn)10 金融債券的登記、托管與兌付
考點(diǎn)11 金融債券的信息披露
考點(diǎn)12 金融債券參與機(jī)構(gòu)的法律責(zé)任
考點(diǎn)13 商業(yè)銀行次級債務(wù)
考點(diǎn)14 保險(xiǎn)公司次級債務(wù)
考點(diǎn)15 證券公司次級債務(wù)
考點(diǎn)16 混合資本債券
考點(diǎn)17 企業(yè)債券的發(fā)行
考點(diǎn)18 企業(yè)債券發(fā)行的申報(bào)與核準(zhǔn)
考點(diǎn)19 企業(yè)債券在銀行間市場的上市流通
考點(diǎn)20 公司債券的發(fā)行條件
考點(diǎn)21 公司債券發(fā)行的條款設(shè)計(jì)要求及其他安排
考點(diǎn)22 公司債券發(fā)行方式
考點(diǎn)23 公司債券發(fā)行的申報(bào)與核準(zhǔn)
考點(diǎn)24 對公司債券發(fā)行的監(jiān)管
考點(diǎn)25 公司債券在證券交易所上市的條件
考點(diǎn)26 公司債券上市制度及核準(zhǔn)
考點(diǎn)27 公司債券上市的停牌與復(fù)牌及暫停與終止
考點(diǎn)28 信息披露及持續(xù)性義務(wù)
考點(diǎn)29 公司債券在銀行間債券市場的發(fā)行人賬戶
考點(diǎn)30 公司債券的信息披露
考點(diǎn)31 公司債券評級方法、評級制度與評級的組織
考點(diǎn)32 短期融資券的發(fā)行注冊
考點(diǎn)33 短期融資券的發(fā)行規(guī)模與資金使用
考點(diǎn)34 短期融資券發(fā)行的操作要求
考點(diǎn)35 短期融資券的信息披露
考點(diǎn)36 持有人會議的相關(guān)規(guī)定
考點(diǎn)37 中期票據(jù)的發(fā)行與承銷
考點(diǎn)38 中小非金融企業(yè)集合票據(jù)
考點(diǎn)39 證券公司發(fā)行債券的條件
考點(diǎn)40 證券公司債券發(fā)行條款設(shè)計(jì)要求及其他安排
考點(diǎn)41 證券公司債券發(fā)行的申報(bào)與核準(zhǔn)
考點(diǎn)42 證券公司債券的上市與交易
考點(diǎn)43 發(fā)行證券公司債券有關(guān)的信息披露
考點(diǎn)44 信貸資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)的參與者
考點(diǎn)45 中國銀監(jiān)會對資產(chǎn)支持證券發(fā)行的管理
考點(diǎn)46 中國人民銀行對資產(chǎn)支持證券發(fā)行的核準(zhǔn)
考點(diǎn)47 資產(chǎn)證券化產(chǎn)品的信息披露
考點(diǎn)48 資產(chǎn)證券化的稅收政策安排
考點(diǎn)49 國際開發(fā)機(jī)構(gòu)人民幣債券的發(fā)行與承銷
經(jīng)典考題鏈接
權(quán)威預(yù)測題
參考答案及詳解

第十章 外資股的發(fā)行
考點(diǎn)網(wǎng)絡(luò)圖
考綱要求
考點(diǎn)知識清單
考點(diǎn)1 境內(nèi)上市外資股的含義及投資主體
考點(diǎn)2 境內(nèi)上市外資股的發(fā)行與上市條件
考點(diǎn)3 境內(nèi)上市外資股的發(fā)行方式
考點(diǎn)4 境內(nèi)上市外資股的發(fā)行準(zhǔn)備
考點(diǎn)5 H股的發(fā)行方式
考點(diǎn)6 中國證監(jiān)會關(guān)于企業(yè)申請境外上市的要求
考點(diǎn)7 H股發(fā)行的工作步驟
考點(diǎn)8 H股發(fā)行的核準(zhǔn)程序
考點(diǎn)9 香港創(chuàng)業(yè)板市場的上市條件
考點(diǎn)10 內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市的條件
考點(diǎn)11 上市公司所屬企業(yè)境外上市的條件
考點(diǎn)12 上市公司所屬企業(yè)申請境外上市需要表決的事項(xiàng)
考點(diǎn)13 外資股招股說明書的形式、內(nèi)容和編制過程
考點(diǎn)14 國際推介與詢價(jià)
考點(diǎn)15 國際分銷與配售
經(jīng)典考題鏈接
權(quán)威預(yù)測題
參考答案及詳解

第十一章 公司收購
考點(diǎn)網(wǎng)絡(luò)圖
考綱要求
考點(diǎn)知識清單
考點(diǎn)1 公司收購的形式
考點(diǎn)2 公司收購的業(yè)務(wù)流程
考點(diǎn)3 財(cái)務(wù)顧問在公司收購中的作用
考點(diǎn)4 公司反收購策略
考點(diǎn)5 上市公司收購的有關(guān)概念
考點(diǎn)6 上市公司收購的權(quán)益披露
考點(diǎn)7 要約收購規(guī)則
考點(diǎn)8 要約收購義務(wù)的豁免
考點(diǎn)9 上市公司收購中的財(cái)務(wù)顧問
考點(diǎn)10 上市公司收購共性問題關(guān)注要點(diǎn)
考點(diǎn)11 上市公司收購的監(jiān)管
考點(diǎn)12 外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)的適用范圍及例外情況的規(guī)定
考點(diǎn)13 外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)規(guī)定的并購方式、要求及涉及的政府職能部門
考點(diǎn)14 外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)的基本制度
考點(diǎn)15 外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)的審批與登記
考點(diǎn)16 外國投資者以股權(quán)作為支付手段并購境內(nèi)公司的有關(guān)規(guī)定
考點(diǎn)17 外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)安全審查制度
考點(diǎn)18 外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)的其他有關(guān)規(guī)定
考點(diǎn)19 外國投資者對上市公司的戰(zhàn)略投資原則
考點(diǎn)20 外國投資者對上市公司進(jìn)行戰(zhàn)略投資的要求
考點(diǎn)21 外國投資者的資格要求
考點(diǎn)22 外國投資者進(jìn)行戰(zhàn)略投資的程序
考點(diǎn)23 外國投資者進(jìn)行戰(zhàn)略投資后的變更及處置
經(jīng)典考題鏈接
權(quán)威預(yù)測題
參考答案及詳解

第十二章 公司重組與財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)
考點(diǎn)網(wǎng)絡(luò)圖
考綱要求
考點(diǎn)知識清單
考點(diǎn)1 重大資產(chǎn)重組的原則
考點(diǎn)2 《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》的適用范圍
考點(diǎn)3 重大資產(chǎn)重組行為的界定
考點(diǎn)4 重大資產(chǎn)重組的程序
考點(diǎn)5 重大資產(chǎn)重組的信息管理
考點(diǎn)6 發(fā)行股份購買資產(chǎn)的特別規(guī)定
考點(diǎn)7 重大資產(chǎn)重組后再融資的有關(guān)規(guī)定
考點(diǎn)8 上市公司重大資產(chǎn)重組共性問題審核意見關(guān)注點(diǎn)
考點(diǎn)9 重大資產(chǎn)重組的監(jiān)管管理和法律責(zé)任
考點(diǎn)10 并購重組審核委員會工作規(guī)程適用事項(xiàng)
考點(diǎn)11 并購重組委員會的組成
考點(diǎn)12 并購重組委員會及委員的職責(zé)
考點(diǎn)13 并購重組委員會會議
考點(diǎn)14 對并購重組委員會審核工作的監(jiān)督
考點(diǎn)15 上市公司并購重組財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)許可
考點(diǎn)16 并購重組財(cái)務(wù)顧問的業(yè)務(wù)規(guī)則
考點(diǎn)17 上市公司并購重組財(cái)務(wù)顧問的監(jiān)督管理與法律責(zé)任
考點(diǎn)18 《上市公司并購重組財(cái)務(wù)顧問專業(yè)意見附表》填報(bào)要求
經(jīng)典考題鏈接
權(quán)威預(yù)測題
參考答案及詳解