內(nèi)部控制與企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理：實(shí)務(wù)操作指南（第3版）

定　價(jià)：￥49.00

作　者：	胡為民著
出版社：	電子工業(yè)出版社
叢編項(xiàng)：	迪博內(nèi)部控制與企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理系列叢書
標(biāo)　簽：	管理經(jīng)營(yíng)管理一般管理學(xué)

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ISBN：	9787121205026	出版時(shí)間：	2013-08-01	包裝：	平裝
開(kāi)本：	16開(kāi)	頁(yè)數(shù)：	375	字?jǐn)?shù)：

內(nèi)容簡(jiǎn)介

　　《內(nèi)部控制與企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理：實(shí)務(wù)操作指南（第3版）》在《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和配套指引的基礎(chǔ)上，根據(jù)我國(guó)企業(yè)的實(shí)情，對(duì)企業(yè)內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理體系設(shè)計(jì)進(jìn)行全面闡述?！秲?nèi)部控制與企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理：實(shí)務(wù)操作指南（第3版）》分為3部分，共9章，重點(diǎn)介紹了內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)6要素，分別闡述了其關(guān)注要點(diǎn)和主要控制措施及程序，并給出了具體的操作實(shí)務(wù)。同時(shí)，《內(nèi)部控制與企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理：實(shí)務(wù)操作指南（第3版）》關(guān)注了COBIT的理論框架，并與IT治理相結(jié)合，給出了內(nèi)部控制與IT融合的完美解決之道。

作者簡(jiǎn)介

　　胡為民，迪博企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)有限公司創(chuàng)始人，中山大學(xué)兼職導(dǎo)師，中央財(cái)經(jīng)大學(xué)客座導(dǎo)師，中國(guó)內(nèi)部控制研究中心內(nèi)控指數(shù)研究所所長(zhǎng)。胡為民先生曾參與財(cái)政部等五部委的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及配套指引的起草和審定；曾主持或參與國(guó)家自然科學(xué)基金以及各部委的重大課題，如《誠(chéng)信、C-SOX與企業(yè)價(jià)值》、《上市公司內(nèi)部控制與投資者保護(hù)》、《中國(guó)上市公司內(nèi)部控制指數(shù)研究》、《內(nèi)部控制、過(guò)度投資與財(cái)務(wù)危機(jī)》、《企業(yè)并購(gòu)及對(duì)子公司內(nèi)部控制操作指引與典型案例研究》、《關(guān)聯(lián)交易內(nèi)部控制操作指引與典型案例研究》和《信息技術(shù)內(nèi)部控制操作指引與典型案例研究》等。曾為建設(shè)銀行、中國(guó)中鐵、中國(guó)鐵建、國(guó)家核電、東風(fēng)汽車、宇通客車、中聯(lián)重科等數(shù)百家上市公司和中央企業(yè)提供內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理的咨詢及軟件服務(wù)。主持發(fā)布2008-2013年《中國(guó)上市公司內(nèi)部控制白皮書》，得到政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)、業(yè)內(nèi)人士以及社會(huì)公眾的廣泛認(rèn)可。主持全國(guó)重點(diǎn)會(huì)計(jì)課題“中國(guó)上市公司內(nèi)部控制指數(shù)研究”，并發(fā)布了“迪博·中國(guó)上市公司內(nèi)部控制指數(shù)”，開(kāi)創(chuàng)了中國(guó)內(nèi)部控制量化評(píng)價(jià)的先河。率先提出了“基于企業(yè)價(jià)值的內(nèi)部控制”的理念，先后出版了《內(nèi)部控制與企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理：實(shí)務(wù)操作指南》（第3版）、《內(nèi)部控制與企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理：案例與評(píng)析》（第2版），《中國(guó)上市公司內(nèi)部控制指數(shù)》，《上市公司內(nèi)部控制實(shí)務(wù)》、《上市公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)實(shí)務(wù)》和《中國(guó)上市公司內(nèi)部控制報(bào)告（2012）》等專著。

圖書目錄

第1部分內(nèi)部控制與企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架
第1章我國(guó)的內(nèi)部控制與企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理
1.1 我國(guó)內(nèi)部控制與企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展
1.2 財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)、審計(jì)署、銀監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》
1.3 財(cái)政部、證監(jiān)會(huì)、審計(jì)署、銀監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》
1.4 國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》
第2章 COSO內(nèi)部控制與企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理整合框架
2.1 COSO《內(nèi)部控制整合框架》的概述及發(fā)展
2.2 COSO《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理整合框架》的構(gòu)成要素
2.3 COSO內(nèi)部控制與《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理整合框架》的比較
第2部分內(nèi)部控制與企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理操作實(shí)務(wù)
第3章內(nèi)部環(huán)境
3.1 治理結(jié)構(gòu)
3.2 機(jī)構(gòu)設(shè)置與權(quán)責(zé)分配
3.3 發(fā)展戰(zhàn)略
3.4 內(nèi)部審計(jì)
3.5 人力資源政策
3.6 企業(yè)文化
3.7 社會(huì)責(zé)任
第4章風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
4.1 目標(biāo)設(shè)定
4.2 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別
4.3 風(fēng)險(xiǎn)分析
4.4 風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)
第5章控制活動(dòng)
5.1 控制活動(dòng)的實(shí)施
5.2 銷售與收款業(yè)務(wù)流程
5.3 采購(gòu)與付款業(yè)務(wù)流程
5.4 生產(chǎn)管理業(yè)務(wù)流程
5.5 存貨管理業(yè)務(wù)流程
5.6 無(wú)形資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)流程
5.7 固定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)流程
5.8 貨幣資金管理業(yè)務(wù)流程
5.9 投資管理業(yè)務(wù)流程
5.10 籌資管理業(yè)務(wù)流程
5.11 研發(fā)業(yè)務(wù)流程
5.12 工程項(xiàng)目業(yè)務(wù)流程
5.13 對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)流程
5.14 外包業(yè)務(wù)流程
5.15 財(cái)務(wù)報(bào)告業(yè)務(wù)流程
5.16 預(yù)算管理業(yè)務(wù)流程
5.17 合同管理業(yè)務(wù)流程
5.18 關(guān)聯(lián)交易業(yè)務(wù)流程
5.19 人力資源管理業(yè)務(wù)流程
第6章信息與溝通
6.1 信息
6.2 溝通
6.3 信息系統(tǒng)總體控制
6.4 信息系統(tǒng)的應(yīng)用控制
6.5 信息披露
6.6 反舞弊
第7章內(nèi)部監(jiān)督
7.1 日常監(jiān)督
7.2 專項(xiàng)監(jiān)督
7.3 報(bào)告缺陷
第8章內(nèi)部控制評(píng)價(jià)
8.1 評(píng)價(jià)人員的職責(zé)和權(quán)限
8.2 評(píng)價(jià)流程
8.3 評(píng)價(jià)方法
8.4 保存評(píng)價(jià)的工作底稿
第3部分 IT治理與內(nèi)部控制
第9章 IT治理與內(nèi)部控制
9.1 治理的背景
9.2 IT治理的形成
9.3 IT治理的要點(diǎn)
9.4 COBIT 4.
9.5 COBIT 4.0的原理與框架
9.6 IT流程、IT治理、COSO、COBIT IT資源和COBIT信息特征的直接關(guān)系
9.7 COSO-COBIT-SOX
9.8 ITIL
9.9 BS7799/ISO/IEC
附錄A DIB內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理數(shù)據(jù)庫(kù)
參考文獻(xiàn)