企業(yè)內(nèi)部控制與風險管理

第一章 總論
第一節(jié) 企業(yè)內(nèi)部控制與風險管理的內(nèi)涵
第二節(jié) 企業(yè)內(nèi)部控制的歷史演進
第三節(jié) 我國內(nèi)部控制制度的發(fā)展
第四節(jié) 企業(yè)內(nèi)部控制的意義與局限性
第二章 企業(yè)內(nèi)部控制與風險管理目標和要素
第一節(jié) 內(nèi)部控制與風險管理的目標
第二節(jié) 企業(yè)內(nèi)部控制與風險管理的原則
第三節(jié) 內(nèi)部控制與風險管理的要素
第三章 企業(yè)內(nèi)部控制與風險管理的內(nèi)部環(huán)境建設
第一節(jié) 企業(yè)倫理與企業(yè)價值觀
第二節(jié) 企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略與公司治理
第三節(jié) 企業(yè)組織架構建設
第四節(jié) 企業(yè)人力資源建設
第五節(jié) 企業(yè)文化建設
第四章 企業(yè)內(nèi)部控制方法
第一節(jié) 制度與流程控制法
第二節(jié) 授權與人員控制法
第三節(jié) 預算控制法
第四節(jié) 會計控制法
第五節(jié) 考核評價控制法
第五章 內(nèi)部控制與風險管理活動
第一節(jié) 資產(chǎn)管理業(yè)務的內(nèi)部控制與風險管理
第二節(jié) 采購付款業(yè)務內(nèi)部控制與風險管理
第三節(jié) 生產(chǎn)業(yè)務的內(nèi)部控制與風險管理
第四節(jié) 成本費用管理業(yè)務的內(nèi)部控制與風險管理
第五節(jié) 銷售與收款業(yè)務內(nèi)部控制與風險管理
第六節(jié) 研究與開發(fā)業(yè)務內(nèi)部控制與風險管理
第七節(jié) 工程項目內(nèi)部控制與風險管理
第八節(jié) 外包業(yè)務內(nèi)部控制與風險管理
第九節(jié) 會計信息披露業(yè)務內(nèi)部控制與風險管理
第十節(jié) 預算業(yè)務內(nèi)部控制與風險管理
第十一節(jié) 合同管理業(yè)務內(nèi)部控制與風險管理
第十二節(jié) 貨幣資金管理業(yè)務內(nèi)部控制與風險管理
第六章 企業(yè)風險管理方法
第一節(jié) 風險的概念與分類
第二節(jié) 風險管理的流程
第三節(jié) 風險管理的方法
第七章 企業(yè)常見風險的識別與分析
第一節(jié) 企業(yè)環(huán)境層面風險的識別與分析
第二節(jié) 企業(yè)治理層面常見風險的識別與分析
第三節(jié) 企業(yè)業(yè)務層面常見風險的識別與分析
第八章 信息溝通與內(nèi)部控制評價
第一節(jié) 信息與溝通
第二節(jié) 內(nèi)部控制評價
附錄一 企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范
附錄二 酒鬼酒股份有限公司年度內(nèi)部控制自我評價報告
主要參考文獻