Excel 2010在會(huì)計(jì)與財(cái)務(wù)管理日常工作中的應(yīng)用

目　錄
第1章　常見(jiàn)財(cái)務(wù)單據(jù)和統(tǒng)計(jì)表
1．1　銀行借款登記卡　2
1．2　往來(lái)客戶一覽表　7
1．3　收付款單據(jù)　11
1．3．1　創(chuàng)建收款單　12
1．3．2　創(chuàng)建付款單　16
1．4　借款單　18
1．5　差旅費(fèi)報(bào)銷單　23
1．6　費(fèi)用統(tǒng)計(jì)表　27
1．6．1　單元格引用　30
1． 相對(duì)引用　30
2． 絕對(duì)引用　30
3． 混合引用　30
1．6．2　醫(yī)療費(fèi)用統(tǒng)計(jì)表　31
1． IF函數(shù)的語(yǔ)法和功能　31
2． 創(chuàng)建醫(yī)療費(fèi)用統(tǒng)計(jì)表　31
1．6．3　日常費(fèi)用統(tǒng)計(jì)表　35
1． 創(chuàng)建日常費(fèi)用統(tǒng)計(jì)表　35
2． 使用樣式　38
第2章　制作會(huì)計(jì)賬務(wù)表單
2．1　制作會(huì)計(jì)科目表　44
2．2　制作記賬憑證　51
2．2．1　制作通用記賬憑證　52
2．2．2　制作打印格式的記賬憑證　53
2．3　創(chuàng)建日記賬表單　59
2．3．1　美化現(xiàn)金日記賬　60
2．3．2　設(shè)計(jì)銀行存款日記賬　63
第3章　會(huì)計(jì)記賬
3．1　填制原始憑證　66
3．1．1　相關(guān)函數(shù)介紹　66
1． TEXT函數(shù)的語(yǔ)法和功能　66
2． ROUND函數(shù)的語(yǔ)法和功能　67
3． INT函數(shù)的語(yǔ)法和功能　67
4． REPT函數(shù)的語(yǔ)法和功能　67
5． LEN函數(shù)的語(yǔ)法和功能　67
6． MID函數(shù)的語(yǔ)法和功能　67
7． COLUMN函數(shù)的語(yǔ)法和功能　68
3．1．2　填制原始憑證——現(xiàn)金支票　68
3．2　填制記賬憑證　72
3．2．1　相關(guān)函數(shù)介紹　74
1． VLOOKUP函數(shù)的語(yǔ)法和功能　74
2． SUM函數(shù)的語(yǔ)法和功能　74
3． LEFT函數(shù)的語(yǔ)法和功能　75
4． RIGHT函數(shù)的語(yǔ)法和功能　75
3．2．2　填制通用記賬憑證　75
3．2．3　填制打印格式的記賬憑證　80
3．3　記賬憑證匯總　83
3．3．1　LOOKUP函數(shù)的語(yǔ)法和功能　83
3．3．2　制作記賬憑證匯總表　84
3．4　登記日記賬　87
3．4．1　相關(guān)函數(shù)介紹　88
1． SUMPRODUCT函數(shù)的語(yǔ)法和功能　88
2． INDEX函數(shù)的語(yǔ)法和功能　88
3． SMALL函數(shù)的語(yǔ)法和功能　89
4． ROW函數(shù)的語(yǔ)法和功能　89
5． OR函數(shù)的語(yǔ)法和功能　89
3．4．2　登記現(xiàn)金日記賬　89
3．4．3　登記銀行存款日記賬　93
第4章　進(jìn)銷存管理
4．1　采購(gòu)管理　98
4．1．1　相關(guān)函數(shù)介紹　99
1． TODAY函數(shù)的語(yǔ)法和功能　99
2． YEAR函數(shù)的語(yǔ)法和功能　99
3． MONTH函數(shù)的語(yǔ)法和功能　99
4． DAY函數(shù)的語(yǔ)法和功能　99
5． AND函數(shù)的語(yǔ)法和功能　99
4．1．2　填寫(xiě)采購(gòu)申請(qǐng)單　99
4．1．3　創(chuàng)建采購(gòu)記錄單　101
4．1．4　記賬技巧——采購(gòu)物資的賬務(wù)處理　105
1． 貨款已付、驗(yàn)收入庫(kù)的賬務(wù)處理　105
2． 貨款未付、驗(yàn)收入庫(kù)的賬務(wù)處理　109
4．2　銷售管理　111
4．2．1　創(chuàng)建銷售記錄單　112
4．2．2　記賬技巧——銷售商品的賬務(wù)處理　114
1． 確認(rèn)收入實(shí)現(xiàn)時(shí)的賬務(wù)處理　114
2． 結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本時(shí)的賬務(wù)處理　115
4．2．3　銷售數(shù)據(jù)分析　116
1． 簡(jiǎn)單排序　116
2． 復(fù)雜排序　117
3． 自定義排序　118
4．3　庫(kù)存管理　119
4．3．1　制作商品代碼表　120
4．3．2　制作出入庫(kù)單據(jù)　123
4．3．3　入庫(kù)信息設(shè)置　124
4．3．4　出庫(kù)信息設(shè)置　126
4．3．5　庫(kù)存統(tǒng)計(jì)　127
1． 相關(guān)函數(shù)介紹　127
2． 制作庫(kù)存統(tǒng)計(jì)表　128
4．3．6　庫(kù)存量控制　131
第5章　往來(lái)賬務(wù)處理
5．1　應(yīng)收賬款的統(tǒng)計(jì)　136
5．1．1　相關(guān)函數(shù)介紹　136
5．1．2　記賬技巧——應(yīng)收賬款的賬務(wù)處理　137
1． 商業(yè)折扣情況下的賬務(wù)處理　137
2． 現(xiàn)金折扣情況下的賬務(wù)處理　139
5．1．3　使用【記錄單】管理應(yīng)收賬款　140
1． 使用【記錄單】查找并修改記錄　140
2． 使用【記錄單】查找并刪除記錄　141
5．2　應(yīng)收賬款的分析　142
5．2．1　逾期應(yīng)收賬款的分析　143
5．2．2　應(yīng)收賬款的賬齡分析　146
1． 創(chuàng)建應(yīng)收賬款賬齡分析表　146
2． 創(chuàng)建應(yīng)收賬款賬齡分析圖　149
5．2．3　記賬技巧——壞賬準(zhǔn)備的賬務(wù)處理　153
1． 使用賬齡分析法估計(jì)壞賬損失　154
2． 計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的賬務(wù)處理　154
5．3　記賬憑證匯總　155
5．3．1　創(chuàng)建應(yīng)付賬款分析表　156
5．3．2　創(chuàng)建應(yīng)付賬款分析圖　159
5．3．3　記賬技巧——應(yīng)付賬款的賬務(wù)處理　164
第6章　員工工資管理
6．1　創(chuàng)建工資管理表單　168
6．1．1　創(chuàng)建基本工資表　168
6．1．2　創(chuàng)建獎(jiǎng)金表　169
6．1．3　創(chuàng)建津貼表　170
6．1．4　創(chuàng)建保險(xiǎn)費(fèi)表　170
6．1．5　創(chuàng)建員工考勤表　172
1． COUNTIF函數(shù)及其應(yīng)用　172
2． 填制員工考勤記錄　172
6．1．6　創(chuàng)建個(gè)人所得稅表　173
6．2　月末員工工資統(tǒng)計(jì)　175
6．2．1　創(chuàng)建員工工資統(tǒng)計(jì)表　176
6．2．2　查詢員工工資數(shù)據(jù)　178
1． 篩選單項(xiàng)數(shù)據(jù)　179
2． 篩選多項(xiàng)數(shù)據(jù)　179
6．2．3　使用列表分析員工工資　181
1． 創(chuàng)建列表　181
2． 編輯列表　181
3． 刪除數(shù)據(jù)行或列　182
6．2．4　記賬技巧——員工薪酬的賬務(wù)處理　190
1． 計(jì)提員工工資　190
2． 計(jì)提員工福利費(fèi)　190
3． 代扣保險(xiǎn)費(fèi)　191
4． 代扣個(gè)人所得稅　192
5． 繳納個(gè)人所得稅　192
6．3　制作工資條　194
6．3．1　使用VLOOKUP函數(shù)制作工資條　195
6．3．2　使用OFFSET函數(shù)制作工資條　196
1． 相關(guān)函數(shù)介紹　196
2． 制作工資條　197
第7章　固定資產(chǎn)管理
7．1　固定資產(chǎn)的盤點(diǎn)　200
7．1．1　編制固定資產(chǎn)卡片　201
7．1．2　固定資產(chǎn)的增加和減少　202
1． 固定資產(chǎn)的增加　202
2． 固定資產(chǎn)的減少　203
3． 固定資產(chǎn)部門之間的調(diào)撥　204
7．2　固定資產(chǎn)的查詢　205
7．2．1　使用高級(jí)篩選進(jìn)行查詢　206
1． 隱藏原始記錄　206
2． 顯示在其他位置　207
7．2．2　使用自定義篩選進(jìn)行查詢　208
7．3　固定資產(chǎn)的折舊處理　209
7．3．1　創(chuàng)建固定資產(chǎn)折舊表　211
1． 相關(guān)函數(shù)介紹　211
2． 創(chuàng)建固定資產(chǎn)折舊表　212
7．3．2　使用直線折舊法計(jì)提折舊　213
1． 直線折舊法　213
2． 直線折舊函數(shù)——SLN函數(shù)的語(yǔ)法和功能　213
3． 使用SLN函數(shù)計(jì)提折舊額　213
7．3．3　使用單倍余額遞減法計(jì)提折舊　214
1． 單倍余額遞減函數(shù)——DB函數(shù)的語(yǔ)法和功能　214
2． 使用DB函數(shù)計(jì)提折舊額　214
7．3．4　使用雙倍余額遞減法計(jì)提折舊　216
1． 雙倍余額遞減法　216
2． 雙倍余額遞減法函數(shù)——DDB函數(shù)的語(yǔ)法和功能　216
3． 使用DDB函數(shù)計(jì)提折舊額　216
7．3．5　使用年數(shù)總和法計(jì)提折舊　217
1． 年數(shù)總和法　217
2． 年數(shù)總和函數(shù)——SYD函數(shù)的語(yǔ)法和功能　217
3． 使用SYD函數(shù)計(jì)提折舊額　217
7．3．6　記賬技巧——固定資產(chǎn)折舊的賬務(wù)處理　218
7．4　折舊費(fèi)用的分析　219
7．4．1　創(chuàng)建折舊費(fèi)用數(shù)據(jù)透視表　221
7．4．2　創(chuàng)建折舊費(fèi)用數(shù)據(jù)透視圖　224
第8章　月末賬務(wù)處理
8．1　結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)　228
8．1．1　結(jié)轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入　229
8．1．2　結(jié)轉(zhuǎn)成本與費(fèi)用　231
8．1．3　提取并結(jié)轉(zhuǎn)所得稅　232
1． 提取所得稅　232
2． 結(jié)轉(zhuǎn)所得稅　233
8．2　編制科目匯總表　234
8．2．1　利用分類匯總進(jìn)行科目匯總　236
1． 多級(jí)分類匯總　236
2． 分級(jí)顯示　239
8．2．2　利用數(shù)據(jù)透視表建立多欄式科目匯總表　242
8．3　編制財(cái)務(wù)總賬表　246
8．3．1　相關(guān)函數(shù)介紹　248
1． COUNTIF函數(shù)的語(yǔ)法和功能　248
2． MATCH函數(shù)的語(yǔ)法和功能　248
8．3．2　編制財(cái)務(wù)總賬表　248
8．3．3　在財(cái)務(wù)總賬表中添加批注　250
1． 插入批注　250
2． 顯示或隱藏批注　251
3． 編輯批注　252
4． 刪除批注　254
8．4　編制財(cái)務(wù)明細(xì)賬表　255
8．4．1　相關(guān)函數(shù)介紹　256
1． ISNUMBER函數(shù)的語(yǔ)法和功能　256
2． FIND函數(shù)的語(yǔ)法和功能　256
8．4．2　編制財(cái)務(wù)明細(xì)賬表　256
8．5　賬務(wù)核對(duì)與平衡檢驗(yàn)　262
8．6　賬目的保護(hù)　265
8．6．1　公式的審核和保護(hù)　266
1． 公式的審核　266
2． 公式的保護(hù)　270
8．6．2　撤消工作表保護(hù)　271
第9章　會(huì)計(jì)報(bào)表
9．1　資產(chǎn)負(fù)債表　274
9．1．1　相關(guān)函數(shù)介紹　274
1． MAX函數(shù)的語(yǔ)法和功能　274
2． ABS函數(shù)的語(yǔ)法和功能　275
9．1．2　編制資產(chǎn)負(fù)債表　275
9．2　利潤(rùn)表　283
9．2．1　編制利潤(rùn)表　284
9．2．2　創(chuàng)建費(fèi)用統(tǒng)計(jì)圖表　287
9．3　編制財(cái)務(wù)總賬表　290
9．3．1　編制工作底稿　292
9．3．2　編制現(xiàn)金流量表　294
9．3．3　現(xiàn)金流量趨勢(shì)分析　295
第10章　財(cái)務(wù)分析
10．1　財(cái)務(wù)比率分析　302
10．1．1　創(chuàng)建比率分析表　302
10．1．2　計(jì)算比率分析指標(biāo)　306
1． 變現(xiàn)能力比率　306
2． 資產(chǎn)管理比率　307
3． 負(fù)債比率　310
4． 盈利能力比率　311
10．2　財(cái)務(wù)比較分析　314
10．3　財(cái)務(wù)趨勢(shì)分析　319
10．4　杜邦分析　324
10．4．1　杜邦分析指標(biāo)　325
1． 資產(chǎn)凈利率　325
2． 權(quán)益乘數(shù)　325
3． 權(quán)益凈利率　325
10．4．2　創(chuàng)建杜邦分析模型　325
10．4．3　編輯杜邦分析模型　328
第11章　打印工作表表單
11．1　打印會(huì)計(jì)憑證　334
11．1．1　會(huì)計(jì)憑證的頁(yè)面設(shè)置　334
11．1．2　打印會(huì)計(jì)憑證　336
11．2　打印工資條　336
11．2．1　設(shè)置工資條的打印區(qū)域　338
1． 使用【設(shè)置打印區(qū)域】菜單項(xiàng)　338
2． 使用【頁(yè)面設(shè)置】對(duì)話框　338
3． 隱藏非打印區(qū)域　340
11．2．2　工資條的頁(yè)面設(shè)置　340
11．2．3　打印多份工資條　342
11．3　打印會(huì)計(jì)報(bào)表　343
11．3．1　會(huì)計(jì)報(bào)表的頁(yè)面設(shè)置　346
1． 資產(chǎn)負(fù)債表的頁(yè)面設(shè)置　346
2． 利潤(rùn)表的頁(yè)面設(shè)置　349
3． 現(xiàn)金流量表的頁(yè)面設(shè)置　351
11．3．2　打印會(huì)計(jì)報(bào)表　353
1． 打印多個(gè)工作表　353
2． 使用Excel的拍攝功能在同一頁(yè)上打印3個(gè)會(huì)計(jì)報(bào)表　353
11．3．3　打印收入與費(fèi)用分析圖表　357
11．3．4　打印整個(gè)工作簿　357