Excel 2010會(huì)計(jì)與財(cái)務(wù)管理完全應(yīng)用手冊(cè)

Chapter 01 制作常見(jiàn)的財(cái)務(wù)表單 1
1.1 制作差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單 2
1.1.1 創(chuàng)建差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單 3
1.1.2 美化差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單 5
1.1.3 打印差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單 12
1.2 制作內(nèi)部借款單 16
1.2.1 創(chuàng)建內(nèi)部借款單 16
1.2.2 填寫(xiě)內(nèi)部借款單 17
1.2.3 內(nèi)部借款業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理 18
1.3 制作費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單 19
1.3.1 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的一般流程 20
1.3.2 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單的相關(guān)注意事項(xiàng) 22
1.4 報(bào)銷(xiāo)單據(jù)粘貼單 22
1.4.1 填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)單據(jù)粘貼單注意事項(xiàng) 23
1.4.2 單據(jù)粘貼中的常見(jiàn)錯(cuò)誤 24
1.5 技高一籌——實(shí)用操作技巧 25
1.5.1 如何處理Excel中“一分錢(qián)”差異 25
1.5.2 如何在單元格中輸入人民幣符號(hào)“￥” 27
1.5.3 Excel中小寫(xiě)金額轉(zhuǎn)換為漢字大寫(xiě)的公式 28

Chapter 02 創(chuàng)建Excel記賬表單 31
2.1 制作會(huì)計(jì)科目表 32
2.1.1 準(zhǔn)則和制度之爭(zhēng) 33
2.1.2 創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目表 35
2.2 制作記賬憑證錄入表 40
2.2.1 初始化信息 41
2.2.2 定義名稱(chēng) 41
2.2.3 設(shè)置下拉菜單 42
2.2.4 引用會(huì)計(jì)科目 44
2.2.5 設(shè)置單元格格式 46
2.2.6 錄入憑證信息 47
2.3 創(chuàng)建日記賬表單 51
2.3.1 生成現(xiàn)金日記賬 52
2.3.2 生成銀行存款日記賬 60
2.4 技高一籌——實(shí)用操作技巧 61
2.4.1 如何使用通配符篩選會(huì)計(jì)科目 61
2.4.2 如何使用“自動(dòng)更正”功能快速輸入文本 62
2.4.3 如何使用連字符&合并會(huì)計(jì)科目 64

Chapter 03 制單 66
3.1 填制原始憑證 67
3.1.1 常見(jiàn)的原始憑證 68
3.1.2 原始憑證的填制和審核 69
3.1.3 支票的填制方法 73
3.2 填制記賬憑證 81
3.2.1 記賬憑證的種類(lèi) 82
3.2.2 記賬憑證的填制要求 83
3.2.3 填寫(xiě)記賬憑證 89
3.2.4 記賬憑證中常見(jiàn)的錯(cuò)誤及更正 93
3.3 技高一籌——實(shí)用操作技巧 96
3.3.1 如何使金額中的小數(shù)點(diǎn)右對(duì)齊 96
3.3.2 如何在Excel中輸入分?jǐn)?shù) 98

Chapter 04 登賬 101
4.1 賬簿的設(shè)置與管理 102
4.1.1 會(huì)計(jì)賬簿的分類(lèi) 102
4.1.2 建賬 104
4.2 登記賬簿 105
4.2.1 賬簿的登記要求 106
4.2.2 賬簿登記案例 107
4.3 創(chuàng)建明細(xì)賬 111
4.3.1 設(shè)置下拉列表 112
4.3.2 引用會(huì)計(jì)科目 113
4.3.3 設(shè)置單元格格式 113
4.3.4 錄入數(shù)據(jù) 115
4.4 創(chuàng)建總賬 118
4.4.1 制作科目匯總表 119
4.4.2 錄入總賬數(shù)據(jù) 121
4.4.3 編制試算平衡表 124
4.5 技高一籌——實(shí)用操作技巧 127
4.5.1 如何將Excel中的零值設(shè)置為－ 127
4.5.2 如何查詢(xún)會(huì)計(jì)賬表中的明細(xì)數(shù)據(jù) 128

Chapter 05 期末對(duì)賬與結(jié)賬 132
5.1 對(duì)賬 133
5.1.1 賬證核對(duì) 134
5.1.2 賬賬核對(duì) 136
5.1.3 賬實(shí)核對(duì) 138
5.2 賬簿錯(cuò)誤及更正 140
5.2.1 劃線(xiàn)更正法 140
5.2.2 紅字更正法 141
5.2.3 補(bǔ)充登記法 141
5.3 結(jié)賬 142
5.3.1 月結(jié) 142
5.3.2 季結(jié) 142
5.3.3 年結(jié) 143
5.4 保護(hù)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù) 143
5.4.1 保護(hù)工作簿 144
5.4.2 保護(hù)工作表 146
5.5 技高一籌——實(shí)用操作技巧 147
5.5.1 如何輸入對(duì)賬符號(hào)“√” 147
5.5.2 如何用“超鏈接”快速跳轉(zhuǎn)到其他賬表 148

Chapter 06 制作進(jìn)銷(xiāo)存管理表單 151
6.1 采購(gòu)管理 152
6.1.1 制作請(qǐng)購(gòu)單 153
6.1.2 制作采購(gòu)明細(xì)表 155
6.1.3 采購(gòu)業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理 157
6.2 銷(xiāo)售管理 158
6.2.1 制作銷(xiāo)售明細(xì)表 159
6.2.2 銷(xiāo)售收入?yún)R總分析 161
6.2.3 銷(xiāo)售業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理 163
6.3 存貨管理 164
6.3.1 相關(guān)函數(shù) 165
6.3.2 制作存貨明細(xì)表 166
6.3.3 存貨業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理 169
6.4 進(jìn)銷(xiāo)存業(yè)務(wù)分析 171
6.4.1 制作進(jìn)銷(xiāo)存分析表 172
6.4.2 設(shè)置存貨緊缺預(yù)警 175
6.5 技高一籌——實(shí)用操作技巧 177
6.5.1 如何篩選特定客戶(hù)的銷(xiāo)售記錄 177
6.5.2 如何篩選銷(xiāo)售記錄中的10個(gè)最大值 178
6.5.3 采購(gòu)業(yè)務(wù)中運(yùn)費(fèi)如何進(jìn)行會(huì)計(jì)核算 179

Chapter 07 往來(lái)賬款分析 181
7.1 應(yīng)收賬款管理 182
7.1.1 逾期應(yīng)收賬款分析 183
7.1.2 應(yīng)收賬款賬齡分析 186
7.1.3 應(yīng)收賬款業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理 188
7.2 應(yīng)付賬款管理 190
7.2.1 制作應(yīng)付賬款到期提示表 191
7.2.2 應(yīng)付賬款付款方案 195
7.2.3 應(yīng)付賬款業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理 197
7.3 技高一籌——實(shí)用操作技巧 199
7.3.1 如何使用記錄單添加應(yīng)付賬款記錄 199
7.3.2 如何創(chuàng)建應(yīng)收賬款賬齡分析圖 201

Chapter 08 制作工資管理系統(tǒng) 203
8.1 制作工資管理表單 204
8.1.1 制作基本工資表 205
8.1.2 制作獎(jiǎng)金表 206
8.1.3 制作補(bǔ)貼表 208
8.1.4 制作社保繳納一覽表 209
8.2 月末員工工資統(tǒng)計(jì) 210
8.2.1 制作員工工資統(tǒng)計(jì)表 211
8.2.2 查詢(xún)員工工資數(shù)據(jù) 216
8.2.3 制作工資條 218
8.2.4 打印工資條 221
8.3 制作工資系統(tǒng)登錄窗口 222
8.3.1 保存為啟用宏的工作簿 223
8.3.2 設(shè)置個(gè)人信息選項(xiàng) 224
8.3.3 添加“開(kāi)發(fā)工具”選項(xiàng)卡 225
8.3.4 設(shè)置宏的安全性 225
8.3.5 設(shè)置用戶(hù)登錄窗口 226
8.4 工資業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理 227
8.4.1 應(yīng)付職工薪酬 227
8.4.2 計(jì)提和發(fā)放工資 229
8.5 技高一籌——實(shí)用操作技巧 229
8.5.1 如何使用輔助列制作工資條？ 230
8.5.2 如何使用mymsgbox代碼顯示提示信息 231

Chapter 09 固定資產(chǎn)管理 236
9.1 固定資產(chǎn)的日常管理 237
9.1.1 編制固定資產(chǎn)卡片 237
9.1.2 固定資產(chǎn)的增加和減少 238
9.2 固定資產(chǎn)的查詢(xún) 244
9.2.1 按照固定資產(chǎn)“名稱(chēng)”查詢(xún) 245
9.2.2 按照“部門(mén)名稱(chēng)”查詢(xún) 246
9.3 固定資產(chǎn)的折舊處理 247
9.3.1 使用直線(xiàn)法計(jì)提折舊 248
9.3.2 使用雙倍余額遞減法計(jì)提折舊 250
9.3.3 使用年數(shù)總和法計(jì)提折舊 254
9.4 折舊費(fèi)用的分析 257
9.4.1 創(chuàng)建折舊費(fèi)用數(shù)據(jù)透視表 258
9.4.2 創(chuàng)建折舊費(fèi)用分析圖 260
9.5 固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理 262
9.5.1 固定資產(chǎn)的成本計(jì)量 262
9.5.2 計(jì)提固定資產(chǎn)折舊 263
9.5.3 固定資產(chǎn)的盤(pán)盈和盤(pán)虧 264
9.5.4 固定資產(chǎn)清理 265
9.6 技高一籌——實(shí)用操作技巧 266
9.6.1 如何查看Excel中相距較遠(yuǎn)的兩列數(shù)據(jù) 266
9.6.2 如何在絕對(duì)與相對(duì)單元格引用之間切換 268
9.6.3 如何通過(guò)一次按鍵創(chuàng)建一個(gè)Excel圖表 269
9.6.4 如何在工作表之間移動(dòng)圖表 270

Chapter 10 編制財(cái)務(wù)報(bào)表 273
10.1 編制資產(chǎn)負(fù)債表 274
10.1.1 資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目簡(jiǎn)介 275
10.1.2 編制資產(chǎn)負(fù)債表 279
10.2 編制利潤(rùn)表 284
10.2.1 利潤(rùn)表項(xiàng)目簡(jiǎn)介 286
10.2.2 編制利潤(rùn)表 288
10.3 編制現(xiàn)金流量表 291
10.3.1 現(xiàn)金流量表項(xiàng)目簡(jiǎn)介 292
10.3.2 編制現(xiàn)金流量表 294
10.4 技高一籌——實(shí)用操作技巧 297
10.4.1 如何共享財(cái)務(wù)報(bào)表 297
10.4.2 如何隱藏和顯示工作 298

Chapter 11 財(cái)務(wù)指標(biāo)分析 300
11.1 償債能力分析 301
11.1.1 短期償債能力指標(biāo) 301
11.1.2 長(zhǎng)期償債能力指標(biāo) 304
11.2 營(yíng)運(yùn)能力分析 306
11.2.1 流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)情況分析 307
11.2.2 固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)情況分析 309
11.2.3 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)情況分析 310
11.3 獲利能力分析 311
11.3.1 營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率 312
11.3.2 成本費(fèi)用利潤(rùn)率 312
11.3.3 總資產(chǎn)報(bào)酬率 313
11.3.4 凈資產(chǎn)收益率 313
11.4 發(fā)展能力分析 314
11.4.1 營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)率 315
11.4.2 資本保值增值率 316
11.4.3 總資產(chǎn)增長(zhǎng)率 317
11.4.4 營(yíng)業(yè)利潤(rùn)增長(zhǎng)率 317
11.5 綜合指標(biāo)分析 318
11.5.1 綜合指標(biāo)分析的含義及特點(diǎn) 319
11.5.2 制作杜邦分析圖表 319
11.6 技高一籌——實(shí)用操作技巧 325
11.6.1 如何對(duì)比分析不同年度的權(quán)益凈利率 325
11.6.2 如何分解權(quán)益凈利率 326