商業(yè)銀行綜合柜臺業(yè)務（第2版）

目 錄

第一章 銀行柜員基本素質養(yǎng)成 1
第一節(jié) 銀行柜員的基本素質 2
一、柜員制 2
二、銀行柜員的基本素質要求 3
三、銀行業(yè)從業(yè)職業(yè)操守 4
第二節(jié) 銀行柜員會計基礎 10
一、會計核算與會計要素 10
二、銀行會計核算方法 12
三、會計核算要求 16
第三節(jié) 銀行柜員專業(yè)技能 17
一、數(shù)字與日期的書寫 17
二、點鈔技能 19
三、傳票翻打 23
四、假幣識別 24
五、身份證識別 29
本章小結 32
習題 33
實訓課堂 34
第二章 銀行柜臺業(yè)務管理規(guī)定 35
第一節(jié) 柜員管理 36
一、柜員分類和權限管理 36
二、柜員身份認證 38
三、柜員交接管理 39
四、柜員合規(guī)行為管理 40
第二節(jié) 重要憑證和印章管理 42
一、重要空白憑證管理 42
二、會計印章管理 43
第三節(jié) 客戶和賬戶管理 46
一、客戶身份識別和信息管理 46
二、單位結算賬戶管理 47
三、個人結算賬戶管理 53
四、協(xié)助查詢、凍結、扣劃工作管理 54
本章小結 58
習題 59
實訓課堂 60
第三章 銀行柜臺業(yè)務基本流程和規(guī)范 61
第一節(jié) 銀行柜臺業(yè)務基本流程 62
一、柜面日初操作 62
二、一般柜面業(yè)務處理流程和規(guī)定 63
三、特殊業(yè)務處理 64
四、柜面日終操作 67
第二節(jié) 現(xiàn)金收付業(yè)務基本規(guī)范 68
一、基本規(guī)定 68
二、一般現(xiàn)金收付業(yè)務 69
三、其他現(xiàn)金業(yè)務 70
第三節(jié) 柜臺服務規(guī)范 74
一、柜臺服務理念 74
二、銀行柜臺服務規(guī)范 75
本章小結 81
習題 82
實訓課堂 82
第四章 人民幣存款業(yè)務 83
第一節(jié) 人民幣存款業(yè)務概述 84
一、單位人民幣存款業(yè)務 84
二、儲蓄業(yè)務 85
第二節(jié) 存款利息計算 88
一、計息基礎 88
二、單位人民幣存款計息 90
三、儲蓄存款計息 92
第三節(jié) 單位人民幣存款業(yè)務的核算 96
一、單位活期存款業(yè)務規(guī)程 96
二、單位定期存款業(yè)務規(guī)程 98
三、其他單位存款業(yè)務操作要點 100
第四節(jié) 儲蓄存款業(yè)務的核算 102
一、一般儲蓄業(yè)務規(guī)程 102
二、儲蓄存款掛失業(yè)務規(guī)程 105
本章小結 109
習題 110
實訓課堂 111
第五章 貸款業(yè)務 113
第一節(jié) 貸款業(yè)務概述 114
一、貸款業(yè)務基礎知識 114
二、貸款計息基礎 117
三、單位貸款利息計算 118
四、個人貸款利息計算 119
第二節(jié) 一般貸款業(yè)務 120
一、貸款業(yè)務的核算要求 120
二、一般貸款發(fā)放規(guī)程及操作要點 122
三、一般貸款抵(質)押規(guī)程及操作要點 123
四、一般貸款收回規(guī)程及操作要點 124
五、一般貸款的逾期、呆滯、呆賬規(guī)程及操作要點 124
第三節(jié) 貼現(xiàn)業(yè)務 125
一、貼現(xiàn)知識 125
二、貼現(xiàn)發(fā)放規(guī)程及操作要點 127
三、貼現(xiàn)到期業(yè)務規(guī)程及操作
要點 128
第四節(jié) 銀行承兌匯票業(yè)務 131
一、銀行承兌匯票知識 131
二、承兌業(yè)務規(guī)程 132
三、承兌到期的處理 133
本章小結 135
習題 135
實訓課堂 136
第六章 中間業(yè)務 137
第一節(jié) 中間業(yè)務概述 138
一、中間業(yè)務特點 138
二、中間業(yè)務的分類 139
第二節(jié) 代理業(yè)務 142
一、代理業(yè)務的分類 142
二、代收代付業(yè)務 143
三、銀證通業(yè)務 144
第三節(jié) 國債業(yè)務 146
一、憑證式國債業(yè)務 146
二、記賬式國債業(yè)務 148
第四節(jié) 基金業(yè)務 152
一、基本規(guī)定 152
二、日常業(yè)務規(guī)程 153
本章小結 157
習題 158
實訓課堂 158
第七章 結算業(yè)務 159
第一節(jié) 結算業(yè)務概述 161
一、結算種類 161
二、結算的原則 161
三、結算紀律 161
四、支付結算的基本規(guī)定 162
第二節(jié) 票據(jù)基礎知識 163
一、票據(jù)特征 163
二、票據(jù)行為、權利和責任 164
三、票據(jù)日期和時效 164
四、背書 164
第三節(jié) 票據(jù)結算業(yè)務 165
一、支票業(yè)務 165
二、銀行匯票業(yè)務 169
三、銀行本票業(yè)務 173
四、票據(jù)的掛失業(yè)務 178
第四節(jié) 其他結算業(yè)務 181
一、匯兌業(yè)務 181
二、托收承付 183
三、委托收款 184
本章小結 186
習題 187
實訓課堂 188
第八章 銀行卡與電子銀行業(yè)務 189
第一節(jié) 電子銀行業(yè)務概述 190
一、自助銀行 190
二、網(wǎng)上銀行 192
三、電話銀行 195
四、手機銀行 196
第二節(jié) 電子支付業(yè)務 199
一、電子貨幣與電子支付 199
二、電子支付流程 200
三、電子支付工具 201
四、中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng) 201
第三節(jié) 銀行卡業(yè)務 203
一、銀行卡的種類和功能 203
二、銀行卡風險的防范 204
三、銀行卡柜面業(yè)務規(guī)程 206
本章小結 212
習題 213
實訓課堂 214
第九章 外匯業(yè)務 215
第一節(jié) 外匯基礎知識 216
一、外匯及匯率 216
二、外匯交易 217
三、外匯市場 218
第二節(jié) 外匯賬戶管理 219
一、對公外匯賬戶管理 219
二、個人外匯賬戶管理 223
第三節(jié) 國際結算業(yè)務 224
一、信用證業(yè)務 224
二、匯款業(yè)務 228
三、外幣光票托收業(yè)務 231
第四節(jié) 結售匯業(yè)務 232
一、基本規(guī)定 232
二、經(jīng)常項目結售匯 233
三、資本項目結售匯 237
本章小結 240
習題 241
實訓課堂 242
第十章 銀行柜臺業(yè)務風險防范及安全管理 243
第一節(jié) 銀行柜臺業(yè)務操作風險管理 244
一、銀行柜臺業(yè)務操作風險分類 244
二、銀行柜臺業(yè)務主要風險點 245
三、銀行柜臺業(yè)務關鍵風險點及控制方法 246
第二節(jié) 銀行網(wǎng)點安全管理 248
一、銀行網(wǎng)點安全管理制度 248
二、銀行網(wǎng)點安全檢查和要求 249
三、銀行網(wǎng)點安全保衛(wèi)工作守則 250
第三節(jié) 銀行網(wǎng)點應急預案 252
一、銀行網(wǎng)點服務應急預案 252
二、銀行網(wǎng)點服務突發(fā)事件處置方案 253
本章小結 258
習題 259
實訓課堂 260
附錄 憑證和賬簿式樣 261
參考文獻 270