風(fēng)險管理和內(nèi)部控制理論與實踐

章 風(fēng)險管理和內(nèi)部控制概述
節(jié) 風(fēng)險和風(fēng)險管理
一、風(fēng)險的概念
二、風(fēng)險的分類  
三、風(fēng)險管理理論的演進(jìn)
四、2017年版企業(yè)風(fēng)險管理框架
第二節(jié) 內(nèi)部控制
一、內(nèi)部控制的概念
二、內(nèi)部控制的重要性
三、內(nèi)部控制的基本原則
四、內(nèi)部控制發(fā)展歷程
五、2013年版內(nèi)部控制框架
六、內(nèi)部控制局限性
第三節(jié) 風(fēng)險管理、內(nèi)部控制與合規(guī)管理
一、風(fēng)險管理和內(nèi)部控制的關(guān)系
二、風(fēng)險管理、內(nèi)部控制與合規(guī)管理的關(guān)系
三、風(fēng)險管理、內(nèi)部控制與內(nèi)部審計的關(guān)系
四、風(fēng)險管理、內(nèi)部控制與業(yè)務(wù)的關(guān)系
第四節(jié) 風(fēng)險管理和內(nèi)部控制相關(guān)法規(guī)
一、安然事件
二、《薩班斯—奧克斯利法案》簡介
三、我國風(fēng)險管理和內(nèi)部控制規(guī)范的演進(jìn)
四、《中央企業(yè)全面風(fēng)險管理指引》主要內(nèi)容
五、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》主要內(nèi)容
六、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》應(yīng)用指引主要內(nèi)容
第五節(jié) 中國企業(yè)風(fēng)險內(nèi)控的現(xiàn)狀和未來
一、中國企業(yè)內(nèi)部控制現(xiàn)狀
二、中國企業(yè)風(fēng)險內(nèi)控工作中存在的問題
三、中國企業(yè)風(fēng)險內(nèi)控的未來發(fā)展
第二章 風(fēng)險內(nèi)控體系建設(shè)
節(jié) 總體規(guī)劃
一、前期分析調(diào)研
二、主要工作難點(diǎn)分析
三、實施原則
四、啟動會
第二節(jié) 組織架構(gòu)搭建
一、組織架構(gòu)概述
二、風(fēng)險內(nèi)控組織架構(gòu)
三、風(fēng)險內(nèi)控部門職責(zé)
四、對企業(yè)風(fēng)險內(nèi)控部門定位的思考
第三節(jié) 制度體系建設(shè)
一、制度的概述
二、風(fēng)險內(nèi)控制度體系構(gòu)成
三、制度管理
第四節(jié) 風(fēng)險內(nèi)控手冊編制
一、風(fēng)險管理手冊和內(nèi)部控制手冊概述
二、集團(tuán)型企業(yè)內(nèi)部控制手冊類型
三、內(nèi)部控制手冊的展現(xiàn)形式
第三章 風(fēng)險的識別、評估和應(yīng)對
節(jié) 風(fēng)險識別
一、風(fēng)險識別的概念
二、風(fēng)險識別的程序
第二節(jié) 風(fēng)險評估
一、根本原因分析
二、風(fēng)險發(fā)生的可能性
三、風(fēng)險影響程度
四、風(fēng)險評級
五、風(fēng)險熱力圖
第三節(jié) 風(fēng)險應(yīng)對
一、風(fēng)險偏好和風(fēng)險承受度
二、風(fēng)險應(yīng)對策略
三、風(fēng)險應(yīng)對有效性評估
四、風(fēng)險與創(chuàng)新
第四節(jié) 風(fēng)險預(yù)警和關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)
一、風(fēng)險監(jiān)控和風(fēng)險預(yù)警概述
二、風(fēng)險預(yù)警體系的建立
三、關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)體系概述
四、關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)體系建設(shè)路徑
五、關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)體系的拓展應(yīng)用
第四章 公司層面控制
節(jié) 組織架構(gòu)的內(nèi)部控制
一、治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部機(jī)構(gòu)
二、組織架構(gòu)的責(zé)權(quán)分配
三、組織架構(gòu)的內(nèi)部控制
第二節(jié) 企業(yè)戰(zhàn)略的內(nèi)部控制
一、戰(zhàn)略的概述
二、戰(zhàn)略管理的理論研究
三、戰(zhàn)略管理的內(nèi)部控制
第三節(jié) 人力資源的內(nèi)部控制
一、人力資源的引進(jìn)與開發(fā)
二、人力資源的約束與激勵
三、薪酬福利管理
四、人力資源的使用與退出
五、員工檔案管理
第四節(jié) 社會責(zé)任的內(nèi)部控制
一、安全生產(chǎn)
二、質(zhì)量管理
三、節(jié)能環(huán)保
四、促進(jìn)就業(yè)與員工權(quán)益保護(hù)
第五節(jié) 企業(yè)文化的內(nèi)部控制
第五章 業(yè)務(wù)層面控制
節(jié) 資金管理的內(nèi)部控制
一、籌資
二、資金營運(yùn)
三、金融衍生業(yè)務(wù)
四、擔(dān)保業(yè)務(wù)
第二節(jié) 投資管理的內(nèi)部控制
一、投資方案與決策
二、投資執(zhí)行
三、投資企業(yè)管理
四、投資后評價
第三節(jié) 采購業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制
一、采購計劃
二、供應(yīng)商管理
三、采購執(zhí)行與驗收
四、采購付款
五、業(yè)務(wù)外包
第四節(jié) 生產(chǎn)管理的內(nèi)部控制
一、生產(chǎn)計劃
二、生產(chǎn)運(yùn)行
三、生產(chǎn)監(jiān)督
四、生產(chǎn)成本
第五節(jié) 存貨管理的內(nèi)部控制
一、入庫管理
二、庫存管理
三、出庫管理
四、存貨處置
五、物流運(yùn)輸
第六節(jié) 銷售業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制
一、銷售計劃
二、客戶管理
三、銷售定價
四、銷售渠道管理
五、收款管理
六、客戶服務(wù)
第七節(jié) 研究與開發(fā)的內(nèi)部控制
一、立項與研發(fā)計劃
二、技術(shù)及產(chǎn)品應(yīng)用
三、知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)
第八節(jié) 工程項目的內(nèi)部控制
一、工程立項
二、工程招標(biāo)
三、工程建設(shè)
四、工程驗收與竣工決算
第九節(jié) 資產(chǎn)管理的內(nèi)部控制
一、固定資產(chǎn)管理
二、在建工程
三、無形資產(chǎn)管理
第十節(jié) 財務(wù)管理的內(nèi)部控制
一、全面預(yù)算
二、稅務(wù)管理
三、會計核算
四、財務(wù)報告
五、成本與費(fèi)用管理
六、關(guān)聯(lián)交易
第十一節(jié) 法律事務(wù)的內(nèi)部控制
一、合同管理
二、糾紛與訴訟管理
第十二節(jié) 信息系統(tǒng)的內(nèi)部控制
一、信息系統(tǒng)規(guī)劃
二、信息系統(tǒng)開發(fā)
三、信息系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)
四、信息安全
第十三節(jié) 綜合管理
一、綜合辦公
二、制度管理
三、信息傳遞
四、保密管理
第六章 內(nèi)部控制評價
節(jié) 內(nèi)部控制評價概述
一、內(nèi)部控制評價的目標(biāo)
二、內(nèi)部控制評價的主體
三、內(nèi)部控制評價的范圍
第二節(jié) 內(nèi)部控制評價程序和方法
一、內(nèi)部控制評價程序
二、內(nèi)部控制評價方法
三、內(nèi)部控制評價檢查內(nèi)容
四、內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定
五、內(nèi)部控制評價工作底稿
六、內(nèi)部控制成熟度評價
第七章 風(fēng)險內(nèi)控的信息化
節(jié) 風(fēng)控信息化的重要性
一、風(fēng)控信息化的內(nèi)在需求
二、外部監(jiān)管要求
第二節(jié) 風(fēng)控信息化建設(shè)
一、風(fēng)控信息化應(yīng)注意的問題
二、風(fēng)控信息化平臺建設(shè)的目標(biāo)
三、風(fēng)控信息化的基礎(chǔ)和前提
四、風(fēng)控信息化的具體內(nèi)容
第三節(jié) 風(fēng)險內(nèi)控應(yīng)用軟件
一、風(fēng)控信息化軟件應(yīng)用現(xiàn)狀
二、國內(nèi)企業(yè)風(fēng)險內(nèi)控信息化現(xiàn)狀
三、SAP GRC系統(tǒng)功能和模塊介紹