出納崗位實訓

項目一出納相關知識與基本技能1

模塊一出納相關知識3

模塊二出納工作的交接13

模塊三會計數(shù)字書寫15

模塊四鑒別人民幣真?zhèn)?0



項目二現(xiàn)金收支業(yè)務23

模塊一常用原始憑證的填制26

模塊二原始憑證的審核35

模塊三現(xiàn)金收入業(yè)務處理39

模塊四現(xiàn)金支出業(yè)務處理47

模塊五設置和登記現(xiàn)金日記賬52

模塊六現(xiàn)金的清查59



項目三銀行存款收支業(yè)務65

模塊一銀行存款管理有關規(guī)定68

模塊二支票結(jié)算業(yè)務的處理及登記銀行存款日記賬71

模塊三銀行匯票結(jié)算業(yè)務的處理及登記銀行存款日記賬74

模塊四匯兌結(jié)算業(yè)務的處理及登記銀行存款日記賬77

模塊五委托收款結(jié)算業(yè)務的處理及登記銀行存款日記賬80

模塊六托收承付結(jié)算業(yè)務及登記銀行存款日記賬84

模塊七開立賬戶90

模塊八購買銀行票據(jù)92

模塊九銀行存款日記賬94

模塊十銀行存款對賬、結(jié)賬102



項目四出納崗位綜合實訓105

一、企業(yè)背景資料107

二、資金收付業(yè)務110

業(yè)務1員工出差借款110

業(yè)務2申請辦理銀行匯票110

業(yè)務3簽發(fā)現(xiàn)金支票提現(xiàn)113

業(yè)務4收到進賬單115

業(yè)務5辦理異地托收貨款116

業(yè)務6購買支票118

業(yè)務7支票保管120

業(yè)務8取得借款120

業(yè)務9報銷差旅費122

業(yè)務10托收貨款收回125

業(yè)務11收到貨款1 126

業(yè)務12報銷電話費127

業(yè)務13收到貨款2 128

業(yè)務14購買勞保用品129

業(yè)務15訂閱報刊132

業(yè)務16支付水費135

業(yè)務17報銷培訓費137

業(yè)務18發(fā)放工資138

業(yè)務19提現(xiàn)141

業(yè)務20支付勞務費143

業(yè)務21支票作廢144

業(yè)務22銷售廢品取得收入145

業(yè)務23存現(xiàn)146

業(yè)務24利息收入146

業(yè)務25盤點現(xiàn)金147

業(yè)務26銀行存款余額調(diào)節(jié)表148



參考文獻150