商業(yè)銀行內(nèi)部控制多維評價與內(nèi)部審計應(yīng)用研究

第1章 導(dǎo)論
1．1 研究背景
1．2 研究對象
1．3 研究思路與方法
1．4 研究意義與研究創(chuàng)新
1．5 研究內(nèi)容與結(jié)構(gòu)框架
第2章 文獻綜述與同業(yè)經(jīng)驗
2．1 文獻綜述
2．2 同業(yè)經(jīng)驗
2．3 本章小結(jié)
第3章 商業(yè)銀行內(nèi)部控制多維評價概述
3．1 商業(yè)銀行探索內(nèi)部控制評價的三個階段
3．2 商業(yè)銀行內(nèi)部控制多維評價的基本內(nèi)涵
3．3 本章小結(jié)
第4章 商業(yè)銀行內(nèi)部控制多維評價指標設(shè)置的原則與考量
4．1 內(nèi)部控制多維評價指標設(shè)置的原則
4．2 內(nèi)部控制多維評價指標設(shè)置的具體考量
4．3 商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價指標設(shè)置的思考
4．4 本章小結(jié)
第5章 商業(yè)銀行公司層面內(nèi)部控制多維評價指標設(shè)置
5．1 概述
5．2 內(nèi)部控制環(huán)境指標
5．3 風(fēng)險識別與評估指標
5．4 監(jiān)督評價與糾正指標
5．5 信息交流與反饋指標
5．6 本章小結(jié)
第6章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程層面內(nèi)部控制多維評價指標設(shè)置
6．1 概述
6．2 電子銀行業(yè)務(wù)內(nèi)部控制指標
6．3 授信業(yè)務(wù)內(nèi)部控制指標
6．4 柜面業(yè)務(wù)內(nèi)部控制指標
6．5 公章及合同管理內(nèi)部控制指標
6．6 反洗錢評價內(nèi)部控制指標
6．7 本章小結(jié)
第7章 商業(yè)銀行內(nèi)部控制多維評價的計分方法和賦權(quán)方法
7．1 商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價計分方法的原則
7．2 商業(yè)銀行內(nèi)部控制多維評價單項計分評價方法
7．3 商業(yè)銀行內(nèi)部控制多維評價整體計分評價方法
7．4 指標賦權(quán)方法概述及主觀賦權(quán)法
7．5 客觀賦權(quán)法和組合賦權(quán)法
7．6 本章小結(jié)
第8章 商業(yè)銀行內(nèi)部控制自我評價與信息披露
8．1 概述
8．2 內(nèi)部控制自我評價與信息披露研究進展
8．3 商業(yè)銀行內(nèi)部控制自我評價與信息披露的內(nèi)容與方式
8．4 本章小結(jié)
第9章 商業(yè)銀行內(nèi)部控制多維評價的管理機制
9．1 構(gòu)建權(quán)威統(tǒng)一的考核組織
9．2 規(guī)劃嚴密的評價程序
9．3 制定激勵與責(zé)任相容的考核體系
9．4 內(nèi)部控制多維評價管理機制的創(chuàng)新思維
9．5 本章小結(jié)
第10章 商業(yè)銀行內(nèi)部審計、內(nèi)控風(fēng)險評估、內(nèi)控結(jié)果與內(nèi)審應(yīng)用
10．1 商業(yè)銀行內(nèi)部審計事項與組織體系
10．2 商業(yè)銀行內(nèi)部控制風(fēng)險評估
10．3 商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價結(jié)果
10．4 商業(yè)銀行內(nèi)控評價結(jié)果在內(nèi)部審計中的具體應(yīng)用
10．5 本章小結(jié)
第11章 商業(yè)銀行內(nèi)審報告、溝通機制與內(nèi)部控制整改
11．1 商業(yè)銀行內(nèi)部審計報告制度
11．2 商業(yè)銀行內(nèi)部控制和內(nèi)部審計信息的溝通保障機制
11．3 商業(yè)銀行內(nèi)部控制整改、效果評估與追蹤審計
11．4 本章小結(jié)
第12章 商業(yè)銀行內(nèi)部控制多維評價的實效與推廣
12．1 本書研究結(jié)論
12．2 商業(yè)銀行內(nèi)部控制多維評價在D銀行的應(yīng)用效果
12．3 D銀行內(nèi)部控制多維評價對其他銀行的借鑒作用
12．4 本書研究課題延展性研究方向
附錄
附錄1××銀行內(nèi)部控制合規(guī)評價報告
附錄2××銀行稽核審計內(nèi)部控制建議書
附錄3××銀行稽核審計內(nèi)部控制建議反饋單
附錄4××銀行分支行內(nèi)部控制評價人員紀律規(guī)范
主要參考文獻
索引
后記