財(cái)務(wù)精英都是Excel控：CPA手把手教你高效編制財(cái)務(wù)報(bào)表

目　錄
部分　編制資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表
 
1.1　《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》是怎么規(guī)定的3
1.1.1　標(biāo)準(zhǔn)的會(huì)計(jì)科目代碼表3
1.1.2　非標(biāo)準(zhǔn)的會(huì)計(jì)科目代碼表8
1.2　將會(huì)計(jì)科目導(dǎo)入Excel表中8
 
2.1　新建科目余額表13
2.1.1　從財(cái)務(wù)軟件中導(dǎo)出到末級(jí)科目的余額表13
2.1.2　復(fù)制數(shù)據(jù)到期初余額工作表中13
2.2　整理余額表添加10個(gè)輔助列13
2.2.1　備用列14
2.2.2　期初列設(shè)置14
2.2.3　篩選列的設(shè)置15
2.2.4　四位代碼列的設(shè)置16
2.2.5　分類列的設(shè)置16
2.2.6　一級(jí)科目列的設(shè)置17
2.2.7　審計(jì)調(diào)整列的設(shè)置18
2.2.8　報(bào)表科目列的設(shè)置18
2.3　生成余額表的透視表19
2.3.1　選中期初余額表19
2.3.2　插入透視表20
2.3.3　拖選行標(biāo)簽字段22
2.3.4　拖選數(shù)值23
2.3.5　數(shù)據(jù)透視表工具欄23
2.3.6　數(shù)據(jù)透視表的整理美化25
 
3.1　整理原始數(shù)據(jù)33
3.1.1?普通用友財(cái)務(wù)軟件序時(shí)賬的整理33
3.1.2?金蝶軟件的序時(shí)賬原始數(shù)據(jù)整理35
3.1.3?易用寶整理序時(shí)賬38
3.2　把整理好的原始數(shù)據(jù)復(fù)制粘貼到序時(shí)賬模板中40
3.2.1?為序時(shí)賬添加輔助列40
3.2.2?期初列（L列）44
3.2.3?年列（M列）、月列（N列）44
3.2.4?編碼列（O列）46
3.2.5?結(jié)轉(zhuǎn)列（R列）48
 
4.1　試算平衡表的結(jié)構(gòu)54
4.1.1　文本列：數(shù)據(jù)取自序時(shí)賬54
4.1.2　操作步驟演示55
4.2　次調(diào)整數(shù)據(jù)透視表的格式58
4.2.1　制定數(shù)據(jù)透視表風(fēng)格58
4.2.2　拖動(dòng)各列至數(shù)據(jù)透視表63
4.3　第二次調(diào)整數(shù)據(jù)透視表格式76
 
5.1　編制利潤表83
5.1.1　利潤表編制原理83
5.1.2　分解利潤表用到的函數(shù)組合84
5.1.3　怎樣用函數(shù)編制利潤表85
5.1.4　設(shè)置利潤表格式89
5.2　編制資產(chǎn)負(fù)債表93
5.2.1　2019年報(bào)表模板93
5.2.2　用函數(shù)把試算平衡表中的數(shù)據(jù)抓取到BS94
5.2.3　怎樣用函數(shù)編制資產(chǎn)負(fù)債表96
5.2.4　設(shè)置資產(chǎn)負(fù)債表格式99
第二部分　編制現(xiàn)金流量表
 
6.1　傳統(tǒng)現(xiàn)金流量表的編制方法（公式法）105
6.1.1　經(jīng)營活動(dòng)收到與支付的現(xiàn)金105
6.1.2　投資活動(dòng)收到與支付的現(xiàn)金106
6.1.3　籌資活動(dòng)收到與支付的現(xiàn)金107
6.2　現(xiàn)金流量表具體的編制方法108
6.3　編制現(xiàn)金流量透視表112
6.3.1　三步法113
6.3.2　如何做平、做對現(xiàn)金流量表113
 
7.1　新建一個(gè)工作表，命名為“模2”134
7.2　把現(xiàn)金流量透視表（模表）的數(shù)據(jù)導(dǎo)到“模2”表134
7.2.1　A列、B列、C列填寫說明134
7.2.2　詳細(xì)分解出SUMIFS函數(shù)公式136
7.2.3　核對數(shù)據(jù)138
7.2.4　添加調(diào)整數(shù)據(jù)144
7.2.5　標(biāo)示現(xiàn)金流量表主表項(xiàng)目150
7.2.6　標(biāo)示現(xiàn)金流量表附注項(xiàng)目152
 
8.1　序時(shí)賬法編制現(xiàn)金流量主表155
8.1.1　現(xiàn)金流量表主表項(xiàng)目155
8.1.2　錄入函數(shù)157
8.1.3　復(fù)制函數(shù)158
8.1.4　調(diào)整報(bào)表正負(fù)號(hào)158
8.2　序時(shí)賬法編制現(xiàn)金流量附注160
8.2.1　現(xiàn)金流量表附注項(xiàng)目160
8.2.2　錄入函數(shù)161
8.2.3　復(fù)制函數(shù)162
8.3　四大會(huì)計(jì)師事務(wù)所現(xiàn)金流量模板164
8.4　直接法編制現(xiàn)金流量表主表164
 
9.1　按二級(jí)科目或輔助核算項(xiàng)目編制資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益類明細(xì)科目
                匯總表170
9.1.1　新建明細(xì)模板表170
9.1.2　設(shè)置編制單位和截止日170
9.1.3　編制貨幣資金明細(xì)透視表草稿170
9.1.4　把整理好的貨幣資金明細(xì)透視表草稿復(fù)制粘貼到明細(xì)模板表172
9.1.5　計(jì)算明細(xì)科目期初數(shù)172
9.1.6　計(jì)算期初調(diào)整數(shù)175
9.1.7　計(jì)算期初審定數(shù)175
9.1.8　計(jì)算本期借方發(fā)生額175
9.1.9　計(jì)算本期貸方發(fā)生額175
9.1.10　計(jì)算期末未審數(shù)175
9.1.11　計(jì)算期末調(diào)整數(shù)176
9.1.12　計(jì)算期末審定數(shù)176
9.1.13　復(fù)制函數(shù)到530行176
9.1.14　期初審定數(shù)與報(bào)表核對176
9.1.15　期末審定數(shù)與報(bào)表核對177
9.2　按二級(jí)科目或輔助核算項(xiàng)目編制損益類明細(xì)科目匯總表177
9.2.1　新建損益模板表177
9.2.2　設(shè)置編制單位和截止日178
9.2.3　編制收入明細(xì)透視表草稿178
9.2.4　計(jì)算明細(xì)科目本期數(shù)179
9.2.5　計(jì)算調(diào)整數(shù)179
9.2.6　計(jì)算審定數(shù)179
9.2.7　計(jì)算上期數(shù)179
9.2.8　核對本期報(bào)表數(shù)與損益模板本期數(shù)180
9.2.9　核對上期報(bào)表數(shù)與損益模板本期數(shù)180
9.2.10　整理損益模板180
9.3　具體到每一筆分錄的報(bào)表科目明細(xì)賬181
9.3.1　新建一個(gè)工作表，重命名為明細(xì)賬181
9.3.2　設(shè)置明細(xì)賬透視表字段181
9.3.3　查看明細(xì)賬182
 
10.1　查詢會(huì)計(jì)分錄透視表的編制184
10.2　編制FIND透視表代碼185
10.3　設(shè)置啟用宏的工作簿186
10.4　調(diào)用VBA查看會(huì)計(jì)分錄187
 
11.1　Excel 界面概述192
11.2　Excel 快速訪問工具欄的設(shè)置192
11.3　Excel 功能區(qū)的自定義設(shè)置194
11.4　Excel 的頁面設(shè)置195
11.5　Excel快捷鍵197
11.5.1　Ctrl 字母系列197
11.5.2　Ctrl 數(shù)字系列201
11.5.3　Ctrl 其他系列202
11.5.4　Ctrl Shift 系列202
11.5.5　其他快捷鍵202
11.5.6　Excel常用操作技巧203
11.5.7　透視表操作基礎(chǔ)209
11.5.8　高級(jí)篩選210
 
12.1　值得關(guān)注的函數(shù)215
12.1.1?VLOOKUP函數(shù)215
12.1.2　VALUE（）函數(shù)216
12.1.3　去除空格鍵函數(shù)-trim（）216
12.1.4　截取字符串函數(shù)-right（）,left（）,mid（）217
12.1.5　SUMIFS函數(shù)217
12.1.6　IF函數(shù)217
12.1.7?COUNTIF 條件計(jì)和219
12.1.8?ROUND函數(shù)219
12.1.9?MAX函數(shù)、MIN函數(shù) 220
12.1.10?SUBTOTAL函數(shù) 220
12.1.11?AVERAGE函數(shù)220
12.1.12?日期與時(shí)間函數(shù)221
12.2　了解類的函數(shù)222
12.2.1?用FV函數(shù)預(yù)測投資效果222
12.2.2?用PV函數(shù)計(jì)算投資現(xiàn)值223