現(xiàn)代商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理手冊

引言：銀行資產(chǎn)負(fù)債管理工作的認(rèn)知邏輯和內(nèi)容框架 1
一、銀行資產(chǎn)負(fù)債管理職能部門的定位1
二、履行銀行資產(chǎn)負(fù)債管理職責(zé)的職能部門實(shí)踐3
三、資產(chǎn)負(fù)債管理從業(yè)人員的知識(shí)儲(chǔ)備5
四、資負(fù)管理職能部門的績效評價(jià)8

上篇 理論準(zhǔn)備

第一章 銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的挑戰(zhàn)與趨勢 12
一、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理面臨的重要挑戰(zhàn)13
二、商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的新趨勢21

第二章 銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的理論框架 24
一、資產(chǎn)負(fù)債管理的對象24
二、資產(chǎn)負(fù)債管理的目標(biāo)26
三、資產(chǎn)負(fù)債管理的原則28
四、資產(chǎn)負(fù)債管理的內(nèi)容29
五、資產(chǎn)負(fù)債管理的工具與策略31

第三章 影響銀行資產(chǎn)負(fù)債決策的宏觀變量 37
一、“量”：銀行間市場資金面的松緊程度38
二、“價(jià)”：市場利率的變化情況44
三、“險(xiǎn)”：經(jīng)濟(jì)周期的運(yùn)行狀況與宏觀調(diào)控47

第四章 讀懂銀行財(cái)務(wù)報(bào)表 54
一、銀行基本報(bào)表內(nèi)容及用途55
二、銀行的盈利模式與資產(chǎn)負(fù)債特征的邏輯關(guān)系56
三、如何從報(bào)表把握銀行盈利模式和資產(chǎn)負(fù)債特征 57

第五章 貨幣市場 65
一、貨幣市場的起源與發(fā)展66
二、貨幣市場的參與主體、市場構(gòu)成及運(yùn)行情況67
三、貨幣市場的功能、風(fēng)險(xiǎn)及監(jiān)管74
四、貨幣市場日算規(guī)則77

第六章 收益率曲線 79
一、收益率的類型79
二、收益率曲線的形態(tài)和變化84
三、收益率曲線的影響因素87
四、利率掉期曲線89

第七章 衍生金融工具 91
一、衍生金融工具的起源與發(fā)展91
二、衍生金融工具的種類與規(guī)模92
三、衍生金融工具在商業(yè)銀行的應(yīng)用94
四、衍生金融工具的風(fēng)險(xiǎn)與監(jiān)管101

第八章 資產(chǎn)證券化 103
一、資產(chǎn)證券化的起源及發(fā)展104
二、資產(chǎn)證券化的種類111
三、資產(chǎn)證券化實(shí)際運(yùn)用113

下篇 實(shí)踐操作

第九章 資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì) 118
一、組織架構(gòu)和委員構(gòu)成118
二、主要職能122
三、運(yùn)作方式124

第十章 資產(chǎn)負(fù)債管理政策制度體系和策略實(shí)施 129
一、資產(chǎn)負(fù)債管理政策制度體系129
二、資產(chǎn)負(fù)債管理策略132
三、資產(chǎn)負(fù)債策略分析133

第十一章 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理 141
一、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性142
二、商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的治理架構(gòu)148
三、商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的管理對象150
四、商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的管理工具和方法154
五、商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)測和報(bào)告168
六、銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展趨勢169

第十二章 商業(yè)銀行的銀行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)管理 171
一、銀行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別172
二、利率風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量179
三、壓力測試183
四、利率風(fēng)險(xiǎn)的管控186
五、利率風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測和報(bào)告189
六、領(lǐng)先實(shí)踐的銀行賬簿利率風(fēng)險(xiǎn)管理191

第十三章 匯率風(fēng)險(xiǎn)管理 193
一、匯率風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別194
二、匯率風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量196
三、匯率風(fēng)險(xiǎn)的壓力測試199
四、匯率風(fēng)險(xiǎn)的管控200
五、匯率風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測和報(bào)告201
六、領(lǐng)先實(shí)踐的匯率風(fēng)險(xiǎn)管理202

第十四章 定價(jià)管理 204
一、內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(jià)管理204
二、外部定價(jià)管理214

第十五章 資本管理 220
一、銀行資本的來源與功用221
二、認(rèn)識(shí)銀行資本的三個(gè)維度225
三、監(jiān)管資本國際標(biāo)準(zhǔn)的演進(jìn)歷程228
四、商業(yè)銀行資本管理實(shí)踐239

第十六章 資產(chǎn)負(fù)債組合管理 252
一、資產(chǎn)組合管理252
二、負(fù)債組合管理254
三、資產(chǎn)負(fù)債匹配管理256
四、資產(chǎn)負(fù)債組合管理的應(yīng)用261
五、利率市場化進(jìn)程中美國商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理轉(zhuǎn)型借鑒263
六、中國香港銀行業(yè)在利率市場化進(jìn)程中的資產(chǎn)負(fù)債管理轉(zhuǎn)型借鑒267

第十七章 資產(chǎn)負(fù)債管理系統(tǒng)建設(shè) 272
一、系統(tǒng)框架和構(gòu)成內(nèi)容273
二、實(shí)施方法275
三、系統(tǒng)成敗的關(guān)注點(diǎn)281

附錄一 資產(chǎn)負(fù)債管理常用術(shù)語
附錄二 資產(chǎn)負(fù)債管理指引最終指引（英國金融服務(wù)管理局，2011年1月）
附錄三 國際基準(zhǔn)利率改革的進(jìn)展、影響及對策
一、國際基準(zhǔn)利率改革的基本情況
二、對商業(yè)銀行外幣業(yè)務(wù)經(jīng)營管理的主要影響
三、商業(yè)銀行的應(yīng)對措施

參考文獻(xiàn) 317
后記