水利部小浪底水利樞紐管理中心內(nèi)部控制建設(shè)實踐

前言
章概述（1）
節(jié)內(nèi)部控制建設(shè)目的（1）
第二節(jié)內(nèi)部控制建設(shè)依據(jù)及原則（1）
第三節(jié)內(nèi)部控制建設(shè)整體架構(gòu)及適用范圍（2）
第四節(jié)內(nèi)部控制建設(shè)局限性（2）
第二章內(nèi)部控制建設(shè)風(fēng)險評估與控制（4）
節(jié)內(nèi)部控制風(fēng)險評估（4）
第二節(jié)內(nèi)部控制風(fēng)險控制（7）
第三章單位層面內(nèi)部控制建設(shè)（9）
節(jié)組織架構(gòu)建設(shè)（9）
第二節(jié)制衡機制建設(shè)（12）
第三節(jié)制度建設(shè)（14）
第四節(jié)信息系統(tǒng)建設(shè)（18）
第四章業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制建設(shè)（20）
節(jié)預(yù)算管理（20）
第二節(jié)收支管理（26）
第三節(jié)采購管理（55）
第四節(jié)資產(chǎn)管理（79）
第五節(jié)合同管理（109）
第六節(jié)項目管理（124）
第五章內(nèi)部控制評價與監(jiān)督（139）
節(jié)內(nèi)部控制自我評價（139）
第二節(jié)內(nèi)部審計（143）
參考文獻（222）