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內(nèi)容簡介

　　注冊制，對IPO來說是一個變革的時代，是一個看起來很好但并不完美的時代。注冊制是一個新鮮的事物，尤其是在資本市場不成熟的情況下，更是有很多爭議和觀點，如何把注冊制審核的一些問題說清楚，是一件很困難的事情。所以，本書仍舊是以具體的案例作為研究樣本，從每個具體的案例中找出一些共性的東西，從每個案例中發(fā)現(xiàn)一些新的變化，同時我們也將這些案例回歸到注冊制審核的大背景下，以期讓大家通過這樣的方式，對注冊制的理解更具體、準確且有理有據(jù)。我們處在一個變革的時代，學(xué)習(xí)和思考是我們不辜負這個時代*基本的要求，也是我們能夠做到的*基本的一點。作為基層的投行從業(yè)者，需要做的并不是批判這個時代，更不是反對這樣的變化，而是應(yīng)該從細節(jié)和技術(shù)入手，做好一個微觀個體能做到的一切。

作者簡介

　　投行小兵，畢業(yè)于清華大學(xué)法學(xué)院。著有《企業(yè)上市解決之道》（法律出版社2011年5月出版）、《企業(yè)上市解決之道2：案例延伸與對策分析》（法律出版社2012年1月出版）、《上市那些事——與公司上市和上市公司有關(guān)》（法律出版社2013年1月出版）、《企業(yè)上市解決之道3：案例提煉與審核關(guān)注》（法律出版社2013年6月出版）、《投行十年——我在投行的日子》（法律出版社2015年1月出版）、《新三板掛牌解決之道》（法律出版社2015年8月出版）、《新三板實戰(zhàn)操作之道》（法律出版社2017年1月出版）、《IPO財務(wù)核查解決之道：案例剖析與操作指引》（法律出版社2017年5月出版）、《IN投行：雞湯沒毒放心喝》（法律出版社2018年7月出版）、《IPO 財務(wù)核查解決之道2：內(nèi)部控制與案例指引》（法律出版社2019年5月出版）、《十大行業(yè)IPO：審核要點與解決思路》（法律出版社2020年4月出版）。

圖書目錄

目錄
第一章經(jīng)銷模式
第二章醫(yī)藥、醫(yī)療行業(yè)的“兩票制”
第三章特殊商業(yè)模式
第一節(jié)業(yè)務(wù)獨立性
第二節(jié)客戶或供應(yīng)商的關(guān)聯(lián)關(guān)系
第三節(jié)業(yè)務(wù)模式的創(chuàng)新
第四節(jié)另類商業(yè)模式
第一章分拆、紅籌、換股
第一節(jié)分拆上市
第二節(jié)境外架構(gòu)上市
第三節(jié)換股吸收合并
第四節(jié)整體上市的例外
第二章會計處理
第一節(jié)研發(fā)費用
第二節(jié)其他會計處理
第三章政府投資
第一節(jié)明股實債
第二節(jié)政府投資協(xié)議
第四章與上市公司有關(guān)的IPO
第一節(jié)IPO資產(chǎn)來自上市公司
第二節(jié)上市公司參股發(fā)行人
第五章特殊規(guī)則的運用
第一節(jié)科創(chuàng)板上市標準
第二節(jié)特殊情形對持續(xù)經(jīng)營能力的影響
第三節(jié)原有規(guī)則的突破
第一章股東和實際控制人
第一節(jié)實際控制人
第二節(jié)特殊股東
第三節(jié)增資
第二章股權(quán)激勵問題
第三章對賭協(xié)議
第四章關(guān)聯(lián)交易、同業(yè)競爭問題
第一節(jié)關(guān)聯(lián)交易
第二節(jié)同業(yè)競爭
第五章業(yè)務(wù)模式
第一節(jié)單一客戶或供應(yīng)商依賴
第二節(jié)業(yè)務(wù)合規(guī)
第三節(jié)募投項目
第六章知識產(chǎn)權(quán)問題
第七章勞動人事問題
第一節(jié)社保和公積金
第二節(jié)人員聘用特殊情形
第八章財務(wù)規(guī)范問題
第九章刑事犯罪
第一節(jié)信息披露差異
第二節(jié)信息披露細節(jié)
第一章收入真實性核查
第一節(jié)經(jīng)銷商及最終銷售的核查
第二節(jié)特殊客戶類型的核查
第二章特殊情況的應(yīng)對