盡職免責：銀行信貸風險精準問責的邏輯與實務

前言
第一篇 基礎篇
第1章 老話題與新問題
1.1 時代的呼喚
1.2 對終身問責制的反省
1.3 問責現(xiàn)實的改進
1.4 本書主要內(nèi)容與分析思路
第2章 信貸風險問責的特殊性
2.1 經(jīng)營風險是銀行經(jīng)營管理的本質(zhì)和精髓
2.2 信貸人員的類職業(yè)專家特征
2.3 貸款損失與經(jīng)濟賠償?shù)姆菍Φ刃?br /> 2.4 銀行作業(yè)模式對問責的影響
第3章 免責的前提是盡職
3.1 尋求盡職的定義
1.具備專業(yè)勝任能力
2.謹慎履行注意義務
3.恪守職業(yè)道德
3.2 注意義務的履行是盡職的判斷核心
1.義務與注意義務
2.注意義務的履行
3.3 理性人與謹慎人標準
3.4 合理調(diào)查與合理信賴
第二篇 框架篇
第4章 歸責原則與責任構成要件
4.1 歸責原則的概念與意義
1.歸責原則的概念與體系
2.歸責原則的屬性與意義
3.歸責原則與歸責事由體系
4.2 過錯責任原則
1.過錯責任原則的含義與特征
2.過錯責任的功能
4.3 過錯責任的一般構成要件
4.4 輔助應用原則
1.危險責任原則
2.雇主責任原則
第5章 違規(guī)行為的本質(zhì)與認定
5.1 作為與不作為
5.2 對注意義務的違反
5.3 違規(guī)行為的本質(zhì)屬性
5.4 違規(guī)行為的認定
第6章 因果關系的認定與檢驗
6.1 因果關系的概念與特征
6.2 因果關系的認定理論
1.條件說
2.原因說
3.相當因果關系說
4.法規(guī)目的說
5.事實上的因果關系與法律上的因果關系
6.3 因果關系的檢驗規(guī)則
1.事實上因果關系的檢驗
2.法律上因果關系的檢驗
3.因果關系的表見證明
6.4 介入因素與因果關系
1.介入因素與因果關系復雜性
2.介入原因與因果關系中斷
3.多因一果與原因力比較
第7章 過錯的分類與認定
7.1 過錯的概念和特征
7.2 責任能力是過錯認定的前提
1.不具備專業(yè)勝任能力即過錯
2.不知規(guī)范即過錯
7.3 過錯的形態(tài)與認定
1.故意
2.過失
3.過錯的認定
7.4 問責目的下過錯的適用分類
7.5 受害人過錯與過錯的否定
第8章 經(jīng)濟賠償金額的確定
8.1 貸款損失與純經(jīng)濟損失
1.貸款損失或損害事實
2.純經(jīng)濟損失
8.2 輕微損害不予賠償
8.3 雇員賠償責任的特殊性
8.4 雇員賠償責任的承擔
1.對因故意所致貸款損失承擔全部賠償責任
2.對因重大過失所致貸款損失承擔賠償責任
3.對因一般過失所致貸款損失免除承擔賠償責任
8.5 經(jīng)濟賠償金額的實務確定
第9章 銀行自由裁量權的空間
9.1 責任構成要件的彈性規(guī)則
9.2 重大性/重要性的認定
9.3 盡職判斷標準
9.4 一二道防線責任的分攤
第10章 信貸人員的問責抗辯
10.1 損害事實不存在或損害輕微
10.2 “違規(guī)阻卻事由”的存在
1.以應有的謹慎履行了注意義務
2.銀行自甘風險與受害人同意或承諾
3.信賴原則
4.緊急避險與自助行為
5.抵制無效與受脅迫
10.3 因果關系不成立
1.不謹慎行為與損失的形成沒有因果關系
2.第三人行為
10.4 不存在過錯或過錯程度較輕
1.不可抗力
2.意外事件
3.無心之過
4.銀行與有過失
5.過錯程度較輕
10.5 其他抗辯理由
1.雇主責任
2.吹哨示警
3.創(chuàng)新包容
4.時效消滅
第三篇 建議篇
第11章 問責實務的困惑與反思
11.1 盡職認定的困難來源
1.盡職具有程度上的不同
2.盡職既具體又抽象
3.盡職既客觀又主觀
4.盡職是態(tài)度與能力的結(jié)合
5.盡職與合規(guī)的異同
6.盡職不是對風險的擔保
11.2 幾種問責實務的反思
1.出風險即問責
2違規(guī)即問責
3.簽字即問責
4.提示風險即免責
11.3 審計的后見之明與先知幻覺
11.4 問責歸因的簡化框架
第12章 盡職免責實踐改進建議
12.1 堅持技術風險可免道德風險嚴辦的問責總原則
12.2 真正建立過錯責任制度，提高問責精準度
12.3 注意對未盡職的上級部門和管理人員進行關聯(lián)問責
12.4 持續(xù)改進風險管理制度和流程
12.5 規(guī)范員工辭職期間的問責事宜
12.6 完善銀行激勵約束機制與文化
12.7 健全盡職免責與容錯糾錯機制
后記