上市公司刑事合規(guī)與犯罪預(yù)防

　　近些年，國家對上市公司治理要求和監(jiān)管日趨嚴(yán)格，對上市公司犯罪預(yù)防起到了積極的指引和警示作用。在此背景下，不少上市公司的經(jīng)營者和管理者進(jìn)一步認(rèn)識到法律的剛性和價值，由過去主觀上不重視法律、甚至游戲法律逐步轉(zhuǎn)變?yōu)橐婪ㄖ卫砩鲜泄?，少踩或不踩法律紅線，并從公司戰(zhàn)略、治理、運(yùn)營等不同層面提出一些具體措施。其中，將刑事法引入合規(guī)管理的刑事合規(guī)概念得到了各方主體的重視。我國理論界和實(shí)務(wù)界在不同角度和層面對刑事合規(guī)進(jìn)行了拓展和深入，一定程度上形成了眾說紛紜的局面，可以說，正是由于標(biāo)準(zhǔn)定義的缺乏，刑事合規(guī)研究得以各抒己見、蓬勃發(fā)展。具體到上市公司，如前所述，犯罪本身即是其難以承受的成本，有效預(yù)防犯罪意義重大。從刑事合規(guī)的作用來看，防止踩“刑法紅線”，避免承擔(dān)刑事責(zé)任應(yīng)該是其重要的任務(wù)之一，因此，對于包含上市公司在內(nèi)的企業(yè)而言，刑事合規(guī)除了可以作為涉罪后輕緩刑事責(zé)任的激勵機(jī)制，更具有事前預(yù)防犯罪的功能。從這個意義上而言，刑事合規(guī)應(yīng)該是預(yù)防犯罪的一項重要手段或措施。 本書即以此為題，針對上市公司的刑事合規(guī)與犯罪預(yù)防具體展開。作者選擇研究了上市公司在證券發(fā)行、證券交易、融資并購、日常經(jīng)營、財務(wù)管理、高管責(zé)任六個方面的常見刑事犯罪問題，識別歸納了100余處刑事合規(guī)點(diǎn)，結(jié)合典型案例分析和刑事合規(guī)理論及中國實(shí)踐，形成了本書的主要內(nèi)容，這些內(nèi)容也是作者長期持續(xù)關(guān)注上市公司犯罪和刑事合規(guī)的部分實(shí)踐認(rèn)識。

　　常俊峰律師，金杜律師事務(wù)所合伙人 李曉琤律師，金杜律師事務(wù)所合伙人 甘雨來律師，金杜律師事務(wù)所合伙人 花林廣律師，金杜律師事務(wù)所資深顧問