企業(yè)合規(guī)師手冊

目　錄
　　第一章　企業(yè)合規(guī)師的職業(yè)
一、合規(guī)的概念
　?。ㄒ唬┖弦?guī)
　　（二）狹義的合規(guī)和廣義的合規(guī)
　?。ㄈ┢髽I(yè)合規(guī)
　?。ㄋ模┖弦?guī)學(xué)
　?。ㄎ澹┖弦?guī)的歷史發(fā)展
二、不合規(guī)的后果
　?。ㄒ唬┟袷仑?zé)任
　?。ǘ┬姓幜P
　　（三）刑事責(zé)任
　?。ㄋ模┱{(diào)查費(fèi)用和監(jiān)督費(fèi)用
　?。ㄎ澹┞曌u(yù)受損
三、企業(yè)合規(guī)師的概念
　?。ㄒ唬┙ㄔO(shè)
　?。ǘ┕芾?
　?。ㄈ┍O(jiān)督
四、企業(yè)合規(guī)師的職業(yè)群體
　　（一）企業(yè)合規(guī)師的工作崗位
　?。ǘ┓瞧髽I(yè)的合規(guī)師職業(yè)
五、企業(yè)合規(guī)師的主要工作任務(wù)
　?。ㄒ唬┯?jì)劃
　　（二）執(zhí)行
　?。ㄈz查
　?。ㄋ模└倪M(jìn)
　　第二章　企業(yè)合規(guī)師的能力要求
一、個(gè)性特征
　　（一）品格
　?。ǘ┕芾砟芰?
二、專業(yè)知識
　　（一）法律知識
　　（二）管理學(xué)知識
　?。ㄈ┴?cái)務(wù)和審計(jì)方面的知識
　　第三章　企業(yè)合規(guī)管理體系
一、企業(yè)合規(guī)管理體系的界定
　?。ㄒ唬└拍?
　　（二）合規(guī)理論
二、企業(yè)合規(guī)管理的發(fā)展
　　（一）合規(guī)管理的初期形態(tài)
　?。ǘ┖弦?guī)管理的爭議及轉(zhuǎn)型
　　（三）企業(yè)合規(guī)管理
　?。ㄋ模┖弦?guī)管理的有效性
三、合規(guī)管理體系的構(gòu)建
　?。ㄒ唬┖弦?guī)管理體系的特性
　?。ǘ┖弦?guī)管理的構(gòu)成要素
　　（三）建立合規(guī)管理體系的步驟
附錄1-3-1　合規(guī)管理體系成熟度審核表
　　第四章　合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識別與分析評估
一、合規(guī)義務(wù)
　?。ㄒ唬┖弦?guī)義務(wù)識別
　?。ǘ┖弦?guī)義務(wù)動態(tài)維護(hù)
　?。ㄈ┖弦?guī)義務(wù)內(nèi)容
二、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)
　?。ㄒ唬┖弦?guī)風(fēng)險(xiǎn)定義
　　（二）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)分類
　?。ㄈ┖弦?guī)風(fēng)險(xiǎn)分布特征
　　（四）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)源
三、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識別與分析評估
　?。ㄒ唬逗弦?guī)管理體系　指南》對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識別評估要求
　　（二）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識別分析評估流程
四、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識別分析評估法
　　（一）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識別分析評估法概述
　?。ǘ徫缓弦?guī)風(fēng)險(xiǎn)識別分析評估法
　?。ㄈ┝鞒毯弦?guī)風(fēng)險(xiǎn)識別分析評估
　　第五章　合規(guī)組織
一、組織的合規(guī)管理職責(zé)
　　（一）有關(guān)合規(guī)規(guī)范的規(guī)定不盡相同
　?。ǘ逗弦?guī)管理體系　指南》規(guī)定的組織的合規(guī)管理職責(zé)
　　（三）《中央企業(yè)合規(guī)管理指引（試行）》規(guī)定的組織的合規(guī)管理職責(zé)
二、企業(yè)治理機(jī)構(gòu)的合規(guī)管理職責(zé)
　?。ㄒ唬┒聲?
　?。ǘ┍O(jiān)事會
　　（三）經(jīng)理層
三、合規(guī)委員會
　?。ㄒ唬┖弦?guī)委員會的設(shè)立與職責(zé)
　　（二）是否設(shè)立獨(dú)立的合規(guī)委員會
　?。ㄈ┖弦?guī)委員會的組成
四、企業(yè)合規(guī)部
　?。ㄒ唬┢髽I(yè)合規(guī)部的淵源
　　（二）企業(yè)合規(guī)部組織模式
　?。ㄈ┢髽I(yè)合規(guī)部匯報(bào)路線
　　（四）企業(yè)合規(guī)部職責(zé)設(shè)計(jì)
五、業(yè)務(wù)部門的合規(guī)管理職責(zé)
　?。ㄒ唬┖弦?guī)要求覆蓋各業(yè)務(wù)領(lǐng)域、各部門及全體員工
　?。ǘI(yè)務(wù)部門履行合規(guī)管理的第一道防線職責(zé)，對本領(lǐng)域經(jīng)營活動的合規(guī)性負(fù)直接和首要責(zé)任
　　（三）業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)本領(lǐng)域日常合規(guī)管理工作，主動開展本領(lǐng)域的合規(guī)管理，包括按照合規(guī)要求完善業(yè)務(wù)管理制度和流程、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理、組織合規(guī)審查、合規(guī)報(bào)告、合規(guī)培訓(xùn)、商業(yè)伙伴合規(guī)調(diào)查、違規(guī)管理等
　?。ㄋ模┙邮芎弦?guī)管理評估，對本部門進(jìn)行自我合規(guī)管理評估
　?。ㄎ澹┙邮芎弦?guī)考核評價(jià)，對本部門員工進(jìn)行合規(guī)考核評價(jià)
　?。┡鋫浜弦?guī)管理人員
　?。ㄆ撸┲С趾团浜虾弦?guī)管理部門的工作
六、相關(guān)部門的合規(guī)管理職責(zé)及其界別管理
　?。ㄒ唬┫嚓P(guān)部門的合規(guī)管理職責(zé)
　?。ǘ┞氊?zé)界別
　?。ㄈ┓▌?wù)與合規(guī)
　?。ㄋ模﹥?nèi)控與合規(guī)
　　（五）內(nèi)審與合規(guī)
　?。╋L(fēng)控與合規(guī)
　　（七）紀(jì)檢監(jiān)察與合規(guī)
七、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)三道防線、一體管理化平臺、協(xié)調(diào)聯(lián)動
　?。ㄒ唬┖弦?guī)風(fēng)險(xiǎn)三道防線
　?。ǘ┮惑w化管理平臺
八、企業(yè)合規(guī)部的人員配備、崗位設(shè)計(jì)和資質(zhì)要求
　　（一）合規(guī)負(fù)責(zé)人
　　（二）專職合規(guī)管理員
　?。ㄈ┢渌块T的合規(guī)管理人員
　?。ㄋ模┖弦?guī)負(fù)責(zé)人與合規(guī)管理人員的獨(dú)立性
　　第六章　合規(guī)培訓(xùn)
一、什么是合規(guī)培訓(xùn)
二、合規(guī)培訓(xùn)的重要性
三、合規(guī)培訓(xùn)的基本要素
　?。ㄒ唬┖弦?guī)培訓(xùn)的目的
　?。ǘ┖弦?guī)培訓(xùn)的對象
　?。ㄈ┖弦?guī)培訓(xùn)的內(nèi)容
　　（四）合規(guī)培訓(xùn)的形式
　?。ㄎ澹┖弦?guī)培訓(xùn)的頻率
　?。┖弦?guī)培訓(xùn)的方式
四、如何構(gòu)建有效的合規(guī)培訓(xùn)
　　（一）制定合理的培訓(xùn)計(jì)劃
　?。ǘ┰O(shè)計(jì)有效的培訓(xùn)內(nèi)容
　　（三）開展有序的培訓(xùn)活動
　?。ㄋ模┍３滞暾呐嘤?xùn)記錄
　?。ㄎ澹┻M(jìn)行必要的培訓(xùn)評估
　?。┏掷m(xù)改進(jìn)培訓(xùn)計(jì)劃和內(nèi)容
五、合規(guī)培訓(xùn)創(chuàng)新方案
　　（一）合規(guī)漫畫
　?。ǘ┖弦?guī)視頻
　?。ㄈ┖弦?guī)主題活動
　　第七章　內(nèi)部調(diào)查
一、概述
　　（一）“調(diào)查義務(wù)”經(jīng)濟(jì)
　　（二）危機(jī)管理
　?。ㄈ┓深A(yù)期
二、實(shí)施有效內(nèi)部調(diào)查的最佳實(shí)踐
　?。ㄒ唬罢l”的問題
　?。ǘ┍Ｗo(hù)企業(yè)的證據(jù)和保護(hù)調(diào)查
　?。ㄈ┲?jǐn)慎取得現(xiàn)實(shí)的證據(jù)
　?。ㄋ模┲?jǐn)慎報(bào)告和全面賠償
　　第八章　合規(guī)審計(jì)
一、關(guān)于合規(guī)審計(jì)的有關(guān)術(shù)語概念
二、合規(guī)審計(jì)程序
　　（一）明確合規(guī)審計(jì)范圍
　?。ǘ┲贫ê弦?guī)審計(jì)方案
　?。ㄈ?zhǔn)備合規(guī)審計(jì)表
　?。ㄋ模徲?jì)實(shí)施
　?。ㄎ澹┬纬珊弦?guī)審計(jì)結(jié)論
三、合規(guī)審計(jì)方法
四、審計(jì)實(shí)施
　?。ㄒ唬┖弦?guī)審計(jì)——制度（響應(yīng)合規(guī)義務(wù)）充分性審計(jì)
　?。ǘ┖弦?guī)審計(jì)——業(yè)務(wù)行為有效性審計(jì)
　　（三）合規(guī)審計(jì)——業(yè)務(wù)結(jié)果有效性審計(jì)
　?。ㄋ模┖弦?guī)審計(jì)——制度適用性審計(jì)
　　第九章　合規(guī)危機(jī)管理
一、合規(guī)危機(jī)管理概述
二、合規(guī)危機(jī)預(yù)案
　?。ㄒ唬┪C(jī)分類和危機(jī)等級
　?。ǘ┪C(jī)處理小組
三、合規(guī)危機(jī)預(yù)警
四、合規(guī)危機(jī)應(yīng)對
　?。ㄒ唬┰u估事態(tài)
　?。ǘM定和實(shí)施應(yīng)對方案
五、合規(guī)危機(jī)善后
　　第十章　未來的企業(yè)合規(guī)師
一、“合規(guī)2.0”
二、“首席合規(guī)官3.0”
三、連接的合規(guī)
　　第十一章　反賄賂合規(guī)
一、反賄賂合規(guī)的制度框架
　?。ㄒ唬└攀?
　　（二）普遍禁止
　?。ㄈo避風(fēng)港
　　（四）屬地管轄和屬人管轄并存
　?。ㄎ澹?qiáng)道德屬性
二、常見合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)
　　（一）涉及公務(wù)人員的賄賂風(fēng)險(xiǎn)
　?。ǘ┥婕吧虡I(yè)客戶的賄賂風(fēng)險(xiǎn)
　?。ㄈ┢髽I(yè)成員受賄風(fēng)險(xiǎn)
三、反賄賂合規(guī)措施
　?。ㄒ唬┓促V賂立場
　　（二）賄賂風(fēng)險(xiǎn)評估
　?。ㄈ┓促V賂合規(guī)管理方案
　?。ㄋ模┓葱匈V合規(guī)的主要機(jī)制
　　（五）反受賄合規(guī)的主要機(jī)制
　　第十二章　勞動用工合規(guī)
一、勞動用工合規(guī)概述
　?。ㄒ唬┒x
　?。ǘ﹦趧佑霉ず弦?guī)要求
　?。ㄈ┯霉ず弦?guī)風(fēng)險(xiǎn)來源
　?。ㄋ模┯霉げ缓弦?guī)的后果
　　（五）用工合規(guī)分析框架
二、實(shí)體性之勞動用工合規(guī)體系
　?。ㄒ唬?gòu)建體系的標(biāo)準(zhǔn)及其體系
　?。ǘ﹩蝹€(gè)勞動關(guān)系合規(guī)
　?。ㄈ﹦趧臃w系之外的用工合規(guī)
三、勞動合同法中強(qiáng)行性規(guī)則的識別
　?。ㄒ唬┳R別的必要性
　　（二）勞動監(jiān)察識別法
　?。ㄈ┱Z詞識別法
四、勞動關(guān)系合規(guī)重點(diǎn)
　?。ㄒ唬?biāo)準(zhǔn)勞動關(guān)系合規(guī)重點(diǎn)
　?。ǘ┓菢?biāo)準(zhǔn)勞動關(guān)系合規(guī)重點(diǎn)
　　（三）勞動規(guī)章制度合規(guī)重點(diǎn)
　?。ㄋ模┘w勞動合同合規(guī)重點(diǎn)
　?。ㄎ澹┞毠っ裰鞴芾砗弦?guī)重點(diǎn)
五、勞動條件合規(guī)重點(diǎn)
　?。ㄒ唬┕r(shí)制度合規(guī)重點(diǎn)
　　（二）休息休假合規(guī)重點(diǎn)
　?。ㄈ┕べY支付合規(guī)重點(diǎn)
　?。ㄋ模┡毠けＷo(hù)合規(guī)重點(diǎn)
　　（五）反職場性騷擾合規(guī)
六、勞動保障合規(guī)重點(diǎn)
　?。ㄒ唬┓淳蜆I(yè)歧視合規(guī)重點(diǎn)
　　（二）社會保險(xiǎn)合規(guī)重點(diǎn)
七、勞務(wù)用工合規(guī)
　　（一）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)
　?。ǘ┖弦?guī)措施
　?。ㄈ┭由扉喿x
八、外包用工合規(guī)
　?。ㄒ唬┖弦?guī)風(fēng)險(xiǎn)
　?。ǘ┖弦?guī)措施
　?。ㄈ┭由扉喿x
九、涉外用工合規(guī)
　?。ㄒ唬┖弦?guī)風(fēng)險(xiǎn)
　　（二）合規(guī)措施
　?。ㄈ┭由扉喿x
十、國際外派勞務(wù)合規(guī)
　?。ㄒ唬┖弦?guī)風(fēng)險(xiǎn)
　?。ǘ┖弦?guī)措施
　　（三）延伸閱讀
十一、勞動用工刑事合規(guī)
　　（一）拒不支付勞動報(bào)酬刑事合規(guī)
　?。ǘ?qiáng)令、組織他人違章冒險(xiǎn)作業(yè)刑事合規(guī)
　　（三）重大勞動安全事故刑事合規(guī)
　?。ㄋ模┓欠ň薪淌潞弦?guī)
　　（五）強(qiáng)迫勞動刑事合規(guī)
　　第十三章　數(shù)據(jù)保護(hù)合規(guī)
一、基本制度框架、目的及內(nèi)容
　?。ㄒ唬┚W(wǎng)絡(luò)安全法下數(shù)據(jù)保護(hù)的框架、目的和內(nèi)容
　?。ǘ┬谭ㄏ聰?shù)據(jù)保護(hù)的框架、目的和內(nèi)容
　　（三）民法總則下數(shù)據(jù)保護(hù)的框架、目的和內(nèi)容
　　（四）其他行業(yè)性法律法規(guī)對于數(shù)據(jù)保護(hù)的框架、目的和內(nèi)容
二、主要的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)
　?。ㄒ唬?shù)據(jù)處理流程中的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)
　?。ǘ┣趾€(gè)人信息主體權(quán)利請求的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)
　?。ㄈ?shù)據(jù)商業(yè)化利用中的不正當(dāng)競爭合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)
　　（四）個(gè)人信息組織管理架構(gòu)及泄露的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)
三、數(shù)據(jù)合規(guī)工作總結(jié)性合規(guī)建議
　　（一）合規(guī)自查
　?。ǘ﹥?yōu)化企業(yè)對外的法律文本和窗口界面
　　（三）建立有效、高標(biāo)準(zhǔn)的內(nèi)部數(shù)據(jù)風(fēng)險(xiǎn)控制體系
　　（四）落實(shí)合規(guī)措施，以合理隔離相關(guān)主體、商業(yè)操作和數(shù)據(jù)實(shí)踐
　　第十四章　出口管制法合規(guī)
一、出口管制法概述
　?。ㄒ唬┏隹诠苤坪弦?guī)應(yīng)了解的政策邏輯
　?。ǘ┏隹诠苤品ǖ膰H法框架
　?。ㄈ┲饕獓一虻貐^(qū)的出口管制制度
二、企業(yè)合規(guī)體系構(gòu)建
　　（一）美國法下出口合規(guī)建議
　?。ǘ┲袊ㄏ鲁隹诤弦?guī)建議
附錄3-14-1　美國簽署實(shí)施國際條約情況表
　　第十五章　刑事合規(guī)
一、刑事合規(guī)的理念、實(shí)踐與未來
　?。ㄒ唬└攀?
　　（二）刑事合規(guī)的理念基礎(chǔ)——積極的一般預(yù)防論
　?。ㄈ┢髽I(yè)合規(guī)改革背景下的刑事合規(guī)
　　（四）刑事合規(guī)的未來
二、刑事法律風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防與化解
　?。ㄒ唬┢髽I(yè)責(zé)任與員工責(zé)任的歸咎
　　（二）刑事合規(guī)重點(diǎn)領(lǐng)域及相關(guān)罪名
　?。ㄈ╊A(yù)防性合規(guī)與糾正性合規(guī)
三、刑事合規(guī)措施
　　（一）刑事合規(guī)措施對刑事責(zé)任歸咎的意義
　?。ǘ┽槍π缘男淌潞弦?guī)措施
　?。ㄈ┏B(tài)化的刑事合規(guī)措施
附錄
　人力資源社會保障部辦公廳　市場監(jiān)管總局辦公廳　統(tǒng)計(jì)局辦公室關(guān)于發(fā)布集成電路工程技術(shù)人員等職業(yè)信息的通知（企業(yè)合規(guī)師的部分）