上市公司刑事合規(guī)指引

　　上市公司不但要遵守監(jiān)管規(guī)則，合法、合規(guī)運(yùn)行，而且更要在刑事合規(guī)的軌道上運(yùn)行，刑事法律風(fēng)險(xiǎn)是上市公司在參與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中遇到的嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)之一，而刑事風(fēng)險(xiǎn)更多源于企業(yè)缺乏刑事合規(guī)意識(shí)所致，很多創(chuàng)始人打拼多年才能讓公司上市，但是如果上市公司負(fù)責(zé)人或高管一旦涉及刑事責(zé)任，往往會(huì)使上市公司遭受重創(chuàng)，不單單是資本市場(chǎng)的運(yùn)作要停滯，可能企業(yè)都無(wú)法正常運(yùn)作，甚至帶來退市、倒閉等一系列重大風(fēng)險(xiǎn)，所以，上市公司務(wù)必要提高刑事法律合規(guī)意識(shí)，避免涉刑。筆者將上市公司的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)分為上市公司及高管作為被告人的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)和上市公司作為被害人和自訴人的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)板塊，通過在中國(guó)裁判文書網(wǎng)檢索上海證券交易所、深圳證券交易所、香港交易所的中國(guó)上市公司名錄中涉及的刑事案例進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，概括性的總結(jié)當(dāng)前上市公司面臨的刑事風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀。同時(shí)，結(jié)合上市公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)常涉的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)，包括上市公司在一級(jí)市場(chǎng)的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)，涉及欺詐發(fā)行證券罪，擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券罪，非法吸收公眾存款罪，集資詐騙罪等；上市公司在二級(jí)市場(chǎng)的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)，涉及違規(guī)披露、不披露重要信息罪，內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)幕信息罪，利用未公開信息交易罪，操縱證券、期貨市場(chǎng)罪，編造并傳播證券、期貨交易虛假信息罪，背信損害上市公司利益罪等；上市公司治理運(yùn)營(yíng)中的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)，涉及*********、用于騙取出口退稅、抵扣稅款費(fèi)發(fā)票罪，侵犯商業(yè)秘密罪等；上市公司管理人員在經(jīng)營(yíng)中的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)，涉及挪用公款罪、挪用資金罪、貪污罪、職務(wù)侵占罪、受賄罪、非國(guó)家工作人員受賄罪等；上市公司作為被害人和自訴人的刑事法律風(fēng)險(xiǎn)，涉及盜竊罪，偽造公司、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團(tuán)體印章罪，信用卡詐騙罪，貸款詐騙罪等，分別對(duì)這些刑事風(fēng)險(xiǎn)提出針對(duì)性和可行性的合規(guī)指引。

　　凌征虎，中國(guó)人民大學(xué)碩士學(xué)歷，北京市京師（深圳）律師事務(wù)所合伙人、毒品犯罪辯護(hù)法律事務(wù)部主任、軍轉(zhuǎn)律師法律服務(wù)中心副主任，中山大學(xué)兼職軍事理論教師。曾服役于武警四川省總隊(duì)，于2013年從事律師職業(yè)，擅長(zhǎng)處理公司糾紛及刑事案件，為多家政府機(jī)關(guān)和企事業(yè)單位的常年法律顧問。在辦案同時(shí)致力于企業(yè)刑事風(fēng)險(xiǎn)防控的研究，多次為企業(yè)舉辦刑事風(fēng)險(xiǎn)防控培訓(xùn)。