從小白到CFO 財務(wù)精英的進階之道

第1章　企業(yè)財務(wù)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型與管控
1.1 我國財稅體制 / 1
1.1.1 全面實施“營改增” 1
1.1.2 金稅四期 2
1.1.3 個人銀行結(jié)算賬戶如何分類 3
1.1.4 去貨幣化 3
1.1.5 個人所得稅改革 4
1.2 如何定位財務(wù)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型 / 4
1.2.1 民營企業(yè)財務(wù)管理問題及解決途徑 4
1.2.2 民營企業(yè)財務(wù)管理的五個階段 8
1.2.3 傳統(tǒng)會計與現(xiàn)代會計 10
1.2.4 財務(wù)信息化和財務(wù)職能轉(zhuǎn)型 11
1.2.5 財務(wù)部門的“腦”“心”“手” 11
1.3 企業(yè)常見的財務(wù)問題及處理方式 / 13
1.3.1 企業(yè)常見的財務(wù)問題 13
1.3.2 企業(yè)常見財務(wù)問題的處理 14
1.4 稅收風(fēng)險、納稅籌劃及稅收風(fēng)險管理
的方法 / 15
1.4.1 稅收風(fēng)險 15
1.4.2 企業(yè)稅負及納稅籌劃 16
1.4.3 稅收風(fēng)險管理的基本方法 17
第2章　業(yè)財融合
2.1 財務(wù)思維轉(zhuǎn)型 / 18
2.1.1 改變思維從做技術(shù)到做管理 18
2.1.2 未來財務(wù)發(fā)展趨勢：智能機器人、財務(wù)共享 19
2.1.3 業(yè)財融合思維：“大財務(wù)”和“小財務(wù)”的價值對比 21
2.1.4 如何適應(yīng)未來財務(wù)工作：基于PDP性格測試分析財務(wù)職業(yè)規(guī)劃 22
2.2 從新手到財務(wù)總監(jiān)：晉升 技能 / 28
2.2.1 溝通力及領(lǐng)導(dǎo)力 28
2.2.2 進行財務(wù)報表分析 28
2.2.3 重視會計核算 29
2.2.4 精細化成本核算 29
2.2.5 做好納稅籌劃 29
2.2.6 有效管理現(xiàn)金流 29
2.2.7 全面預(yù)算管理 30
2.2.8 其他相關(guān)技能 30
2.3 財務(wù)總監(jiān)制度的內(nèi)涵 / 31
2.3.1 財務(wù)總監(jiān)的具體職責(zé) 31
2.3.2 財務(wù)總監(jiān)的職權(quán) 31
2.3.3 財務(wù)總監(jiān)的工作任務(wù) 32
2.3.4 財務(wù)總監(jiān)專業(yè)素質(zhì)要求 35
第3章　信息化管理
3.1 企業(yè)信息化管理 / 37
3.1.1 企業(yè)信息化管理系統(tǒng) 37
3.1.2 企業(yè)信息技術(shù)建設(shè)的重要性 39
3.1.3 企業(yè)信息技術(shù)存在的風(fēng)險 41
3.2 財務(wù)管理信息化 / 41
3.2.1 財務(wù)管理信息化 41
3.2.2 會計電算化 41
3.2.3 會計信息系統(tǒng) 42
3.2.4 網(wǎng)絡(luò)財務(wù) 42
3.2.5 財務(wù)管理信息化的核心 43
3.3 財務(wù)數(shù)字化轉(zhuǎn)型 / 46
3.3.1 財務(wù)數(shù)字化轉(zhuǎn)型的核心是什么 46
3.3.2 財務(wù)數(shù)字化轉(zhuǎn)型的路徑及效果 46
3.4 管理駕駛艙的設(shè)計 / 48
3.4.1 企業(yè)管理駕駛艙及分類 48
3.4.2 搭建管理駕駛艙的難點和誤區(qū) 50
3.4.3 如何搭建管理駕駛艙 50
第4章　財務(wù)報告分析
4.1 管理報表體系 / 52
4.1.1 何為管理報表 53
4.1.2 管理者要有能看懂財務(wù)報表的能力 53
4.1.3 什么是好的報表信息 53
4.1.4 如何編制人人都能看懂的報表 54
4.1.5 財務(wù)管理的預(yù)警機制 55
4.2 了解財務(wù)內(nèi)涵 / 56
4.2.1 財務(wù)系統(tǒng)：戰(zhàn)略與財務(wù) 56
4.2.2 會計恒等式：所有財務(wù)工作的基礎(chǔ)
原理 59
4.3 初識財務(wù)報表 / 60
4.3.1 什么是財務(wù)三大報表 60
4.3.2 財務(wù)三大報表間的勾稽關(guān)系 62
4.3.3 如何實現(xiàn)業(yè)財融合 62
4.4 企業(yè)財務(wù)分析 / 63
4.4.1 從短期償債能力指標(biāo)看償債能力 63
4.4.2 從長期償債能力指標(biāo)看企業(yè)資本
結(jié)構(gòu) 64
第5章　會計制度及管理
5.1 會計制度的基本概念 / 65
5.1.1 會計制度的內(nèi)容體系 65
5.1.2 會計制度的作用 66
5.2 會計制度的要點 / 67
5.2.1 會計核算體系 67
5.2.2 會計核算基礎(chǔ) 73
5.2.3 會計核算原則和組織形式 74
5.2.4 資本金管理及企業(yè)融資管理 75
5.2.5 或有負債管理 75
5.2.6 清算程序 76
5.2.7 會計檔案管理 77
5.3 會計機構(gòu)和會計人員管理 / 79
5.3.1 企業(yè)會計機構(gòu) 79
5.3.2 企業(yè)會計人員管理 82
第6章　全面預(yù)算管理
6.1 全面預(yù)算管理思維 / 83
6.1.1 企業(yè)中、高層管理者的預(yù)算管理責(zé)任 83
6.1.2 讓員工來“跳集體舞” 85
6.1.3 企業(yè)要理性看待預(yù)算 85
6.1.4 “杰克·韋爾奇死結(jié)”的形成 90
6.2 全面預(yù)算管理的意義 / 91
6.2.1 戰(zhàn)略支持 91
6.2.2 管理協(xié)調(diào) 91
6.2.3 約束激勵 92
6.2.4 資源配置 92
6.2.5 管理升級 92
6.3 全面預(yù)算的路該怎么走 / 93
6.3.1 全面預(yù)算管理的原則 93
6.3.2 全面預(yù)算管理流程 94
6.3.3 全面預(yù)算編制的程序與步驟 94
6.3.4 確定目標(biāo)，編制大綱 97
6.4 預(yù)算的編制方法 / 99
6.4.1 固定預(yù)算 99
6.4.2 彈性預(yù)算 99
6.4.3 增量預(yù)算 100
6.4.4 零基預(yù)算法 100
6.4.5 基礎(chǔ)預(yù)算 100
6.4.6 滾動預(yù)算 101
6.5 預(yù)算編制方法的選擇 / 101
6.5.1 企業(yè)規(guī)模與預(yù)算方法選擇 101
6.5.2 管理要求與預(yù)算方法選擇 101
6.5.3 企業(yè)文化與預(yù)算方法選擇 102
6.5.4 內(nèi)部控制情況與預(yù)算方法選擇 102
6.5.5 管理方式與預(yù)算方法選擇 102
6.5.6 產(chǎn)品生命周期與預(yù)算方法選擇 102
6.5.7 技術(shù)手段與預(yù)算方法選擇 103
6.5.8 環(huán)境類型和預(yù)算方法選擇 103
第7章　精細化成本管控
7.1 成本管控的基本理念 / 105
7.1.1 成本管控的十大法則 105
7.1.2 成本管控的六大誤區(qū) 109
7.1.3 成本管控的八大核心問題 111
7.2 成本管控的工作原理 / 113
7.2.1 成本管控系統(tǒng)的內(nèi)容 114
7.2.2 成本的結(jié)構(gòu) 115
7.2.3 本量利分析 120
7.3 成本管控的操作 / 123
7.3.1 作業(yè)成本法 123
7.3.2 成本法 127
7.3.3 作業(yè)成本法和 成本法對比 128
7.4 成本管控的運用 / 130
7.4.1 成本管控有3條并行的線 130
7.4.2 成本管控的3個層面 132
7.4.3 成本管控的原則 134
7.5 八大成本費用管控 / 135
7.5.1 材料成本管控 136
7.5.2 采購成本管控 139
7.5.3 物流成本管控 141
7.5.4 銷售費用管控 143
7.5.5 管理費用管控 143
7.5.6 財務(wù)費用管控 144
7.5.7 制造費用管控 145
7.5.8 人力資源費用管控 146
7.6 提高效益的存貨管理 / 147
7.6.1 如何建立倉庫管理制度 148
7.6.2 如何建立倉管員崗位責(zé)任制 149
7.6.3 如何建立存貨考核指標(biāo) 149
7.6.4 存貨管理和核算中的虛假形式 150
第8章　資金管理
8.1 資金體系如何規(guī)劃 / 154
8.1.1 企業(yè)常見的資金管理問題 154
8.1.2 資金鏈斷裂易導(dǎo)致企業(yè)破產(chǎn) 155
8.1.3 資金鏈斷裂的八大原因 156
8.1.4 如何管理資金 158
8.1.5 企業(yè)如何做到不缺資金 160
8.1.6 連鎖餐飲企業(yè)資金歸集管理 162
8.2 資金的預(yù)測體系 / 163
8.2.1 資金的動態(tài)預(yù)測 164
8.2.2 企業(yè)如何加快資金周轉(zhuǎn)速度 165
8.2.3 資金動態(tài)收支預(yù)測表 167
8.3 資金的安全體系 / 170
8.3.1 資金內(nèi)控設(shè)計六原則 170
8.3.2 個人銀行結(jié)算賬戶分類管理 172
8.3.3 公轉(zhuǎn)私重點監(jiān)管 173
8.3.4 公轉(zhuǎn)私的三大風(fēng)險 173
8.3.5 銀行代發(fā)工資 174
第9章　風(fēng)險管理體系
9.1 風(fēng)險與風(fēng)險管理概述 / 175
9.1.1 風(fēng)險的概念 175
9.1.2 企業(yè)面對的風(fēng)險種類 176
9.1.3 全面風(fēng)險管理的概念 176
9.2 風(fēng)險管理基本流程 / 178
9.2.1 收集風(fēng)險管理初始信息 178
9.2.2 進行風(fēng)險評估 180
9.2.3 制定風(fēng)險管理策略 180
9.2.4 提出和實施風(fēng)險管理解決方案 181
9.2.5 風(fēng)險管理監(jiān)督與改進 184
9.3 風(fēng)險管理體系的內(nèi)容 / 186
9.3.1 風(fēng)險管理策略 186
9.3.2 風(fēng)險管理組織職能體系 186
9.3.3 內(nèi)部控制系統(tǒng) 187
9.3.4 風(fēng)險理財措施 187
9.3.5 風(fēng)險管理信息系統(tǒng) 187
9.4 企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險及防范措施 / 188
9.4.1 市場風(fēng)險 188
9.4.2 擔(dān)保風(fēng)險 189
9.4.3 法律風(fēng)險 190
9.4.4 政策風(fēng)險 190
9.4.5 資金鏈斷裂風(fēng)險 191
9.4.6 應(yīng)收款超常風(fēng)險 192
9.4.7 核心管理層不穩(wěn)定風(fēng)險 193
9.4.8 產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險 193
9.4.9 投資不當(dāng)風(fēng)險 194
9.5 企業(yè)財務(wù)危機與風(fēng)險控制 / 195
9.5.1 企業(yè)五大財務(wù)危機 195
9.5.2 企業(yè)財務(wù)風(fēng)險控制方法 196
0章　價值管理
10.1 價值管理及其特征 / 200
10.1.1 企業(yè)價值與價值管理 200
10.1.2 價值管理的特征 201
10.2 平衡計分卡 / 202
10.2.1 平衡計分卡的內(nèi)容 202
10.2.2 戰(zhàn)略化平衡計分卡 204
10.2.3 平衡計分卡基本原理和流程 205
10.3 如何提升企業(yè)價值 / 207
10.3.1 企業(yè)估值：影響企業(yè)價值的主要
因素 207
10.3.2 投融資管控工具：財稅戰(zhàn)略矩陣與企業(yè)價值管理 208
10.3.3 IPO：上市的意義及原因 213
10.4 不同管理模式下的財務(wù)管理 / 214
104.1 財務(wù)管控型財務(wù)模式 214
10.4.2 戰(zhàn)略管控型財務(wù)模式 215
10.4.3 運營管控型財務(wù)模式 215
1章　投融資管理
11.1 企業(yè)融資概述 / 217
11.1.1 企業(yè)融資分類 217
11.1.2 股權(quán)融資 218
11.1.3 債券融資 220
11.1.4 融資租賃 223
11.2 如何進行項目融資決策 / 225
11.2.1 項目融資流程 225
11.2.2 項目融資方案 226
11.3 投資管理基本理論 / 228
11.3.1 投資的動機和原則 229
11.3.2 投資決策 230
11.3.3 投資的種類 232
11.3.4 投資程序 234
11.4 企業(yè)項目投資 / 234
11.4.1 項目投資概述 234
11.4.2 項目投資決策 235
11.4.3 項目投資的風(fēng)險防范方法 238
2章　績效考核與激勵系統(tǒng)
12.1 績效管理與考核體系 / 240
12.1.1 績效管理制度 240
12.1.2 績效考核標(biāo)準(zhǔn) 243
12.1.3 績效考核的影響因素 245
12.1.4 績效考核流程 247
12.2 績效考核的方法 / 249
12.2.1 目標(biāo)管理考核法 249
12.2.2 杜邦分析法 253
12.2.3 關(guān)鍵績效指標(biāo)考核法 256
12.2.4 平衡計分卡考核法 260
12.2.5 企業(yè)績效評價體系 263
12.3 激勵與薪酬理論概述 / 265
12.3.1 薪酬制度的基本概念 265
12.3.2 激勵機制理論綜述 269
12.3.3 員工激勵的方法 270