私人財富管理實務操作：家族資產保護與傳承實踐指南

目錄
第一部分 婚姻財富管理：新時代規(guī)劃與傳承
引言：為什么要關注婚姻財富管理——忽視婚姻財富規(guī)劃的教訓… 3
第一章 婚姻與財富管理的關系：法律角色與財富的交織… 7
第二章 家庭法律關系：為什么這些關系會影響財富安全…11
一、婚姻財產制度對家庭財富的影響… 11
二、繼承制度對家庭財富的影響… 14
第三章 財富安全風險：影響財富安全的風險有哪些，如何識別… 22
一、婚姻家庭財富的界定和分類 …22
二、婚姻對企業(yè)控制權的影響：婚姻“觸礁”，企業(yè)不保 …27
三、法定繼承風險對企業(yè)控制權的影響 …29
第四章 夫妻離婚時家庭財富的處理…31
一、婚姻財產制度的法定范圍 …31
二、夫妻共同財產的分割原則 …35
三、不同形式財產的分割 …37
第五章 婚姻財富管理工具…47
一、財富管理工具的底層邏輯：“安排人 安排錢 安排事”…47
二、夫妻財產約定：被妖魔化的法律文件 …53
三、贈與合同 …56
四、遺囑和協(xié)議很重要，但徒遺囑不能自行 …60
五、遺產管理人制度：你的遺產，我來守護 …69
六、大額保單在婚姻財富規(guī)劃中的優(yōu)勢：所有權、控制權和受益權三權分離 …72
七、被誤讀的家族信托：有控制力的財富傳承，只要控制權，不要所有權 86
八、保險金信托：“保險＋信托”強強聯(lián)合 …91
九、意定監(jiān)護制度：我的余生我做主 …98
十、民事信托 …104
十一、遺囑信托 …109
結語 婚姻財富管理不是戰(zhàn)法，而是不戰(zhàn)之法…113
第二部分  保險在私人財富管理中的運用
第六章 保險概述…117
第一節(jié) 保險的起源  …117
一、保險的萌芽 …117
二、人身保險的起源和發(fā)展 …118
三、中國近代保險的興起 …119
第二節(jié) 人身保險的分類及概述  …120
一、人壽保險 …121
二、健康保險 …123
三、意外傷害保險 …124
第七章 人身保險的法律架構…125
第一節(jié) 投保人的權利與義務  …126
一、隨時退保的權利 …126
二、指定、變更受益人的權利 …126
三、保單質押貸款的權利 …126
四、按時交納保險費的義務 …127
五、如實告知的義務 …127
第二節(jié) 被保險人的權利與義務…128
一、有權決定保險合同是否有效 …128
二、有權決定受益人及受益份額 …128
三、享有保險金受益權 …129
四、須履行如實告知義務 …129
第三節(jié) 身故受益人的權利…129
第四節(jié) 保險法的基本原則…130
一、人身保險的最大誠信原則 …130
二、損失補償原則 …141
三、近因原則 …141
第五節(jié)  保單現(xiàn)金價值… 144
一、保單現(xiàn)金價值的內涵 …146
二、保單現(xiàn)金價值的功能 …147
三、如何利用保單現(xiàn)金價值進行財富傳承規(guī)劃 …149
四、保單現(xiàn)金價值在特定情形下的退還 …149
第六節(jié) 人身保險合同的成立… 150
第七節(jié) 人身保險合同的變更…152
一、人身保險合同中哪些內容可以變更 …155
二、保險合同主體的變更 …155
三、保險合同內容的變更 …158
第八節(jié) 人身保險合同的中止與復效…158
一、保險合同的中止及其法律后果 …161
二、保險合同復效及相關法律規(guī)定 …162
第九節(jié) 人身保險合同的解除與撤銷…162
一、人身保險合同的解除 …162
二、人身保險合同的撤銷 …166
小結…170
第八章 人身保險與婚姻財富保護…171
第一節(jié) 婚姻財富管理的重要性… 172
一、離婚導致巨額財產分割 …172
二、離婚導致背負巨額債務 …174
第二節(jié) 夫妻共同財產和共同債務的界定…176
一、夫妻共同財產的界定 …176
二、夫妻共同債務的承擔 …182
三、個人債務的認定 …183
四、婚姻財富管理的立場和方法 …185
第三節(jié) 大額人壽保險在婚姻財富管理中的應用…185
一、人壽保險與婚內財產個人化 …186
二、人壽保險如何隔離婚前婚后財產 …189
三、人壽保單如何避免離婚時被分割 …191
第九章 大額保險與債務隔離…194
第一節(jié) 債務隔離的正當性…194
第二節(jié) 債務隔離的必要性…195
第三節(jié) 人壽保險可以隔離債務嗎…201
一、人壽保險可以對抗債權人代位求償權嗎 …201
二、人身保險的現(xiàn)金價值是否可以被強制執(zhí)行 …204
第四節(jié) 人壽保險與債務隔離…211
一、人壽保險可以有效隔離被保險人的生前債務 …211
二、借助保單結構設計隔離當下債務 …212
第十章 人壽保險與家族財富傳承…216
第一節(jié) 財富傳承的常見問題…217
一、遺產未經梳理，留給后人的難題 …218
二、不合理家規(guī)引發(fā)的法律問題 …218
三、生前沒有立遺囑，身后引發(fā)爭議訴訟 …219
四、遺產保管人和執(zhí)行人 …219
第二節(jié) 人壽保險在財富傳承中的功能…220
一、風險隔離功能 …220
二、保值增值功能 …220
三、稅務籌劃功能 …221
四、定向給付功能 …222
第三節(jié) 家族財富傳承綜合解決方案… 223
總結…226
第三部分 家族信托實務操作
第十一章 家族信托概述…231
第一節(jié) 信托的概念 …231
一、英美法系下的信托定義 …231
二、大陸法系下的信托定義 …231
三、國際公約對信托的定義 …… 232
四、我國信托法的定義 …233
第二節(jié) 家族信托的概念及特征… 234
一、家族信托的概念 …234
二、家族信托的特征 …235
第三節(jié) 國內外家族信托的發(fā)展… 237
一、英美法系家族信托的發(fā)展… 237
二、大陸法系家族信托的發(fā)展… 239
三、我國家族信托的發(fā)展… 240
第四節(jié) 家族信托的分類…242
一、按信托設立地分類… 242
二、按信托生效時間分類… 243
三、按是否可由委托人任意終止分類… 243
四、按受托人在信托利益分配中的地位分類… 244
五、按信托主要內容分類… 245
六、按委托人的數(shù)量分類… 245
七、按信托財產類型分類… 246
第十二章 家族信托的設立、治理與終止…248
第一節(jié) 家族信托的設立… 248
一、家族信托設立的實質要求 …248
二、家族信托設立的形式要求 …253
第二節(jié) 家族信托的治理… 257
一、家族信托的治理架構… 257
二、委托人的權利 …257
三、受托人在家族信托中的地位 …259
四、受益人的權利 …262
五、信托監(jiān)察人 …264
第三節(jié)  家族信托的變更與終止…265
一、家族信托的變更… 265
二、家族信托的終止… 266
第十三章  家族信托財產…272
第一節(jié) 家族信托財產概述…272
一、信托財產的定義 …272
二、信托財產的種類 …272
三、信托財產的獨立性 …273
第二節(jié) 資金類家族信托財產…276
一、資金類家族信托財產概述 …276
二、資金類家族信托財產的特點 …276
三、用資金設立家族信托的基本流程 …277
第三節(jié) 股權類家族信托財產…279
一、股權類家族信托財產概述 …279
二、股權類家族信托財產登記與公示 …280
三、股權作為家族信托財產需考量的其他問題 …283
四、離岸股權家族信托 …284
第四節(jié) 不動產類家族信托財產…285
一、不動產類家族信托財產概述 …285
二、不動產類家族信托財產的分類 …286
三、不動產置入家族信托的登記與公示 …287
四、用不動產設立家族信托的基本流程 …288
五、不動產類家族信托財產的管理 …289
第五節(jié) 保單權益類家族信托財產…291
一、保單權益類家族信托財產概述 …291
二、保單權益置入家族信托的路徑 …293
三、保單權益作為家族信托財產需要關注的幾個重點問題 …295
第十四章 家族信托的功能…297
第一節(jié) 家族信托的功能概述… 297
一、家族信托的功能分類 …297
二、家族信托與其他財富管理工具的功能比較 …301
第二節(jié) 家族信托與財富傳承… 305
一、家族信托架構下的財富傳承 …306
二、財富傳承的多樣化目標與信托設置 …306
三、家族信托與家族企業(yè)傳承 …308
第三節(jié) 家族信托與債務隔離…308
一、與委托人的債務隔離 …309
二、與受托人的債務隔離 …310
三、與受益人的債務隔離 …311
第四節(jié) 家族信托與婚姻財富管理…312
一、家族信托與婚前財富保障 …312
二、家族信托與婚內財富保全 …313
三、家族信托與離婚財產分割 …314
第五節(jié) 家族信托與稅負…315
一、家族信托設立階段的稅收問題 …316
二、家族信托存續(xù)階段的稅收問題 …317
目錄
第一部分 婚姻財富管理：新時代規(guī)劃與傳承
引言：為什么要關注婚姻財富管理——忽視婚姻財富規(guī)劃的教訓… 3
第一章 婚姻與財富管理的關系：法律角色與財富的交織… 7
第二章 家庭法律關系：為什么這些關系會影響財富安全…11
一、婚姻財產制度對家庭財富的影響… 11
二、繼承制度對家庭財富的影響… 14
第三章 財富安全風險：影響財富安全的風險有哪些，如何識別… 22
一、婚姻家庭財富的界定和分類 …22
二、婚姻對企業(yè)控制權的影響：婚姻“觸礁”，企業(yè)不保 …27
三、法定繼承風險對企業(yè)控制權的影響 …29
第四章 夫妻離婚時家庭財富的處理…31
一、婚姻財產制度的法定范圍 …31
二、夫妻共同財產的分割原則 …35
三、不同形式財產的分割 …37
第五章 婚姻財富管理工具…47
一、財富管理工具的底層邏輯：“安排人 安排錢 安排事”…47
二、夫妻財產約定：被妖魔化的法律文件 …53
三、贈與合同 …56
四、遺囑和協(xié)議很重要，但徒遺囑不能自行 …60
五、遺產管理人制度：你的遺產，我來守護 …69
六、大額保單在婚姻財富規(guī)劃中的優(yōu)勢：所有權、控制權和受益權三權分離 …72
七、被誤讀的家族信托：有控制力的財富傳承，只要控制權，不要所有權 86
八、保險金信托：“保險＋信托”強強聯(lián)合 …91
九、意定監(jiān)護制度：我的余生我做主 …98
十、民事信托 …104
十一、遺囑信托 …109
結語 婚姻財富管理不是戰(zhàn)法，而是不戰(zhàn)之法…113
第二部分  保險在私人財富管理中的運用
第六章 保險概述…117
第一節(jié) 保險的起源  …117
一、保險的萌芽 …117
二、人身保險的起源和發(fā)展 …118
三、中國近代保險的興起 …119
第二節(jié) 人身保險的分類及概述  …120
一、人壽保險 …121
二、健康保險 …123
三、意外傷害保險 …124
第七章 人身保險的法律架構…125
第一節(jié) 投保人的權利與義務  …126
一、隨時退保的權利 …126
二、指定、變更受益人的權利 …126
三、保單質押貸款的權利 …126
四、按時交納保險費的義務 …127
五、如實告知的義務 …127
第二節(jié) 被保險人的權利與義務…128
一、有權決定保險合同是否有效 …128
二、有權決定受益人及受益份額 …128
三、享有保險金受益權 …129
四、須履行如實告知義務 …129
第三節(jié) 身故受益人的權利…129
第四節(jié) 保險法的基本原則…130
一、人身保險的最大誠信原則 …130
二、損失補償原則 …141
三、近因原則 …141
第五節(jié)  保單現(xiàn)金價值… 144
一、保單現(xiàn)金價值的內涵 …146
二、保單現(xiàn)金價值的功能 …147
三、如何利用保單現(xiàn)金價值進行財富傳承規(guī)劃 …149
四、保單現(xiàn)金價值在特定情形下的退還 …149
第六節(jié) 人身保險合同的成立… 150
第七節(jié) 人身保險合同的變更…152
一、人身保險合同中哪些內容可以變更 …155
二、保險合同主體的變更 …155
三、保險合同內容的變更 …158
第八節(jié) 人身保險合同的中止與復效…158
一、保險合同的中止及其法律后果 …161
二、保險合同復效及相關法律規(guī)定 …162
第九節(jié) 人身保險合同的解除與撤銷…162
一、人身保險合同的解除 …162
二、人身保險合同的撤銷 …166
小結…170
第八章 人身保險與婚姻財富保護…171
第一節(jié) 婚姻財富管理的重要性… 172
一、離婚導致巨額財產分割 …172
二、離婚導致背負巨額債務 …174
第二節(jié) 夫妻共同財產和共同債務的界定…176
一、夫妻共同財產的界定 …176
二、夫妻共同債務的承擔 …182
三、個人債務的認定 …183
四、婚姻財富管理的立場和方法 …185
第三節(jié) 大額人壽保險在婚姻財富管理中的應用…185
一、人壽保險與婚內財產個人化 …186
二、人壽保險如何隔離婚前婚后財產 …189
三、人壽保單如何避免離婚時被分割 …191
第九章 大額保險與債務隔離…194
第一節(jié) 債務隔離的正當性…194
第二節(jié) 債務隔離的必要性…195
第三節(jié) 人壽保險可以隔離債務嗎…201
一、人壽保險可以對抗債權人代位求償權嗎 …201
二、人身保險的現(xiàn)金價值是否可以被強制執(zhí)行 …204
第四節(jié) 人壽保險與債務隔離…211
一、人壽保險可以有效隔離被保險人的生前債務 …211
二、借助保單結構設計隔離當下債務 …212
第十章 人壽保險與家族財富傳承…216
第一節(jié) 財富傳承的常見問題…217
一、遺產未經梳理，留給后人的難題 …218
二、不合理家規(guī)引發(fā)的法律問題 …218
三、生前沒有立遺囑，身后引發(fā)爭議訴訟 …219
四、遺產保管人和執(zhí)行人 …219
第二節(jié) 人壽保險在財富傳承中的功能…220
一、風險隔離功能 …220
二、保值增值功能 …220
三、稅務籌劃功能 …221
四、定向給付功能 …222
第三節(jié) 家族財富傳承綜合解決方案… 223
總結…226
第三部分 家族信托實務操作
第十一章 家族信托概述…231
第一節(jié) 信托的概念 …231
一、英美法系下的信托定義 …231
二、大陸法系下的信托定義 …231
三、國際公約對信托的定義 …… 232
四、我國信托法的定義 …233
第二節(jié) 家族信托的概念及特征… 234
一、家族信托的概念 …234
二、家族信托的特征 …235
第三節(jié) 國內外家族信托的發(fā)展… 237
一、英美法系家族信托的發(fā)展… 237
二、大陸法系家族信托的發(fā)展… 239
三、我國家族信托的發(fā)展… 240
第四節(jié) 家族信托的分類…242
一、按信托設立地分類… 242
二、按信托生效時間分類… 243
三、按是否可由委托人任意終止分類… 243
四、按受托人在信托利益分配中的地位分類… 244
五、按信托主要內容分類… 245
六、按委托人的數(shù)量分類… 245
七、按信托財產類型分類… 246
第十二章 家族信托的設立、治理與終止…248
第一節(jié) 家族信托的設立… 248
一、家族信托設立的實質要求 …248
二、家族信托設立的形式要求 …253
第二節(jié) 家族信托的治理… 257
一、家族信托的治理架構… 257
二、委托人的權利 …257
三、受托人在家族信托中的地位 …259
四、受益人的權利 …262
五、信托監(jiān)察人 …264
第三節(jié)  家族信托的變更與終止…265
一、家族信托的變更… 265
二、家族信托的終止… 266
第十三章  家族信托財產…272
第一節(jié) 家族信托財產概述…272
一、信托財產的定義 …272
二、信托財產的種類 …272
三、信托財產的獨立性 …273
第二節(jié) 資金類家族信托財產…276
一、資金類家族信托財產概述 …276
二、資金類家族信托財產的特點 …276
三、用資金設立家族信托的基本流程 …277
第三節(jié) 股權類家族信托財產…279
一、股權類家族信托財產概述 …279
二、股權類家族信托財產登記與公示 …280
三、股權作為家族信托財產需考量的其他問題 …283
四、離岸股權家族信托 …284
第四節(jié) 不動產類家族信托財產…285
一、不動產類家族信托財產概述 …285
二、不動產類家族信托財產的分類 …286
三、不動產置入家族信托的登記與公示 …287
四、用不動產設立家族信托的基本流程 …288
五、不動產類家族信托財產的管理 …289
第五節(jié) 保單權益類家族信托財產…291
一、保單權益類家族信托財產概述 …291
二、保單權益置入家族信托的路徑 …293
三、保單權益作為家族信托財產需要關注的幾個重點問題 …295
第十四章 家族信托的功能…297
第一節(jié) 家族信托的功能概述… 297
一、家族信托的功能分類 …297
二、家族信托與其他財富管理工具的功能比較 …301
第二節(jié) 家族信托與財富傳承… 305
一、家族信托架構下的財富傳承 …306
二、財富傳承的多樣化目標與信托設置 …306
三、家族信托與家族企業(yè)傳承 …308
第三節(jié) 家族信托與債務隔離…308
一、與委托人的債務隔離 …309
二、與受托人的債務隔離 …310
三、與受益人的債務隔離 …311
第四節(jié) 家族信托與婚姻財富管理…312
一、家族信托與婚前財富保障 …312
二、家族信托與婚內財富保全 …313
三、家族信托與離婚財產分割 …314
第五節(jié) 家族信托與稅負…315
一、家族信托設立階段的稅收問題 …316
二、家族信托存續(xù)階段的稅收問題 …317