現(xiàn)金流量表：編制細節(jié)+方法詳解+經(jīng)營分析

前 言
第一部分 認識現(xiàn)金流
第1章 現(xiàn)金流與現(xiàn)金流量表 / 002
1.1 什么是現(xiàn)金流 / 002
1.2 為什么要重視現(xiàn)金流量表 / 007
1.3 現(xiàn)金流量表的相關(guān)規(guī)范 / 012
第2章 解構(gòu)現(xiàn)金流量表 / 019
2.1 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物 / 019
2.2 現(xiàn)金流量表的主表與附表 / 025
2.3 三股現(xiàn)金流 / 038
2.4 企業(yè)現(xiàn)金流肖像 / 044
2.5 編制現(xiàn)金流量表應當注意哪些問題 / 047
第二部分 編制現(xiàn)金流量表
第3章 現(xiàn)金流量表編制基礎 / 054
3.1 編制現(xiàn)金流量表的前期準備 / 054
3.2 編制現(xiàn)金流量表的公式 / 056
3.3 現(xiàn)金流量表各項目的填列與合并 / 062
3.4 編制現(xiàn)金流量表的注意事項 / 076
第4章 現(xiàn)金流量表的編制方法總覽 / 082
4.1 編制方法概況 / 082
4.2 工作底稿法 / 084
4.3 T型賬戶法 / 086
4.4 分析填列法 / 091
4.5 財務軟件編制法 / 096
4.6 按每筆現(xiàn)金及銀行存款項目匯總法 / 101
4.7 各類編制方法比較 / 104
第5章 為什么要推廣工作底稿法 / 109
5.1 準確記錄數(shù)據(jù)的工作底稿法 / 109
5.2 工作底稿法流程詳解 / 112
5.3 工作底稿附表的編制 / 119
第三部分 從現(xiàn)金流分析企業(yè)經(jīng)營
第6章 如何分析企業(yè)現(xiàn)金流 / 128
6.1 質(zhì)量分析：從現(xiàn)金流看企業(yè)發(fā)展的健康程度 / 128
6.2 比率分析：全面揭示企業(yè)的經(jīng)營水平 / 134
6.3 趨勢分析：洞察企業(yè)未來財務狀況變化 / 149
6.4 競爭力分析：看清企業(yè)未來優(yōu)勢與發(fā)展速度 / 156
第7章 如何通過現(xiàn)金流解決企業(yè)經(jīng)營問題 / 161
7.1 通過現(xiàn)金流發(fā)現(xiàn)企業(yè)的本質(zhì)問題 / 161
7.2 如何給企業(yè)“止血” / 167
7.3 上市企業(yè)現(xiàn)金流問題的解決思路 / 175
第8章 從現(xiàn)金流角度規(guī)劃企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略 / 186
8.1 企業(yè)現(xiàn)金流預算規(guī)劃 / 186
8.2 運營資本與企業(yè)資金管理 / 195
8.3 未來現(xiàn)金流的預測和管理 / 207