部分費用項目將被刪除?？梢詼p去退休前可支付完畢的費用，如子女教育費用、房屋貸款、限期繳費的保險費等。這些項目通常都要求必須在退休前、有工作收入時付清，因此在計算退休后花銷時通常已經(jīng)不用負擔，可在費用項目中減去。

部分支出項目可能減少。比如，工作的時候我們的交通費用負擔比較重，而退休以后，由于不用每天出門上班，日常的交通費用通常會有較大幅度的減少。同樣還有為了工作而進行的一些置裝費用也會減少。

不少項目會因為退休生活的到來而增加。比如，由于退休后時間充裕，且退休的前幾年，大部分人的身體狀況都還不錯，此時外出旅游的可能性大大增加，而且大部分都必須自費，因此，退休后旅游休閑的費用我們要多考慮一點。同樣原理的可能還有文化娛樂、運動健身等方面的支出。

退休后還有一個大的調(diào)整項目可能是醫(yī)療費用方面。當然，由于我們目前討論的是退休后第一年的費用計算，因此這方面可以暫緩增加。

這樣一來，我們便可以根據(jù)表2　1，先把各項目目前所需的大概費用列出來，然后一項項進行調(diào)整，計算出退休后第一年的可能需求額。

第三步：預(yù)估費用增長率，計算終值

要注意，以上經(jīng)調(diào)整后的數(shù)值，僅僅是根據(jù)我們當前的物價水平來估量的（如果用財務(wù)用語說，就是“現(xiàn)值”）。

接著，我們就要根據(jù)目前距離退休的時間，以及各個費用項目的年增長率，來計算到了退休第一年，按照那時候的物價水平，到底需要多少錢（這個就是所謂的“終值”）。

我們可以舉個例子來看，具體數(shù)字詳見表2　2。

公司白領(lǐng)趙先生現(xiàn)年40歲，中等收入水平，夫妻倆有一個女兒，今年13歲。他預(yù)計自己20年后，也就是60歲正常退休，彼時女兒已經(jīng)獨立，老人方面也沒有贍養(yǎng)負擔，因此他打算之后和太太一起過美妙的“二人世界”。

趙先生目前家庭年支出172000元左右。由于20年后退休之際，家里的房貸已繳清，女兒已獨立，保險的繳費也已經(jīng)結(jié)束，因此他根據(jù)退休后家庭生活人數(shù)與退休生活特點，對自己和太太退休后的生活費用進行了一定的調(diào)整，算出退休后年支出大約為98000元左右（按目前物價水平計）。