（續(xù)）

開(kāi)盤(pán)價(jià) 開(kāi)盤(pán)價(jià)為當(dāng)日該國(guó)債第一筆成交價(jià)。

國(guó)債的開(kāi)盤(pán)價(jià)通過(guò)集合競(jìng)價(jià)方式產(chǎn)生，不能產(chǎn)生開(kāi)盤(pán)價(jià)的，以連續(xù)競(jìng)價(jià)方式產(chǎn)生。

收盤(pán)價(jià) 收盤(pán)價(jià)為當(dāng)日該國(guó)債最后一筆交易前一分鐘所有交易的成交量加權(quán)平均價(jià)（含最后一筆交易）。

當(dāng)日無(wú)成交的，以前收盤(pán)價(jià)為當(dāng)日收盤(pán)價(jià)。

上市首日申報(bào)

競(jìng)價(jià)規(guī)定 1. 深交所國(guó)債上市首日集合競(jìng)價(jià)申報(bào)價(jià)格的有效范圍為發(fā)行價(jià)上下各150元（即15 000個(gè)價(jià)格升降單位）。

進(jìn)入連續(xù)競(jìng)價(jià)后申報(bào)價(jià)格的有效范圍為最后成交價(jià)上下各15元（即

1 500個(gè)價(jià)格升降單位）。

2. 上交所上市國(guó)債無(wú)此項(xiàng)限制，但是，國(guó)債上市首日開(kāi)盤(pán)采用集合競(jìng)價(jià)方式，當(dāng)日行情顯示該國(guó)債證券名稱前冠以“N”以示提醒。第二天起采用連續(xù)競(jìng)價(jià)交易。

申報(bào)價(jià)格限制 上市首日后，每次買(mǎi)賣(mài)競(jìng)價(jià)申報(bào)價(jià)格的有效范圍為最近成交價(jià)上下各5元（即500個(gè)價(jià)格升降單位）。

證券代碼 滬、深證券交易所上市國(guó)債品種一樣，但其編碼各有規(guī)則：

1. 滬市：國(guó)債現(xiàn)貨代碼為01****，中間兩位數(shù)字為該國(guó)債的發(fā)行年份，后兩位數(shù)字為其順序編號(hào)；2000年以前國(guó)債現(xiàn)貨代碼00****。

2. 深市：國(guó)債現(xiàn)貨的證券編碼為：“1019”+年號(hào)（1位數(shù)）+當(dāng)年國(guó)債發(fā)行上市期數(shù)（1位數(shù)），證券簡(jiǎn)稱為“國(guó)債”+相應(yīng)證券編碼的后三位數(shù)；但自2001年15期國(guó)債開(kāi)始，深市國(guó)債現(xiàn)貨證券編碼為10****，中間兩位數(shù)字為該期國(guó)債的發(fā)行年份，后兩位數(shù)字為其順序編號(hào)。

例如：滬市國(guó)債009908代表1999年發(fā)行的第8期國(guó)債，證券簡(jiǎn)稱為“99國(guó)債[8]”；深市國(guó)債101998代表1998年發(fā)行的第8期國(guó)債，證券簡(jiǎn)稱為“國(guó)債998”，這二者是同一期國(guó)債，但證券編碼是不一樣的。

債權(quán)記錄 記賬式國(guó)債成交后債權(quán)的增減均相應(yīng)記錄在其“證券賬戶”或“基金賬戶”內(nèi)。

資料來(lái)源：中國(guó)國(guó)債協(xié)會(huì)網(wǎng)站

國(guó)債到期兌付時(shí)，投資者可根據(jù)國(guó)債到期兌付及付息公告，到其所指定的券商那里直接辦理。上市國(guó)債到期兌付時(shí)，交易所于到期兌付前一個(gè)工作日摘牌，并根據(jù)債權(quán)登記日登記在冊(cè)的投資者對(duì)其支付本息。對(duì)到期兌付的國(guó)債，交易所在收到相應(yīng)資金后，根據(jù)債權(quán)登記日各交易商國(guó)債賬戶余額，將國(guó)債本息劃入其在交易所的結(jié)算頭寸賬戶。投資者在其托管的券商處領(lǐng)取國(guó)債本息。

分期付息的記賬式附息國(guó)債每半年或一年付息一次。交易所一般會(huì)在付息日期前幾天發(fā)出支付利息的通知，確定“債權(quán)登記日”，在“債權(quán)登記日”持有該期國(guó)債的投資者享有本次付息發(fā)放的利息。付息的方式是由交易所通過(guò)券商將息款直接轉(zhuǎn)到投資者證券賬戶或基金賬戶上。經(jīng)過(guò)利息支付后的國(guó)債為除息國(guó)債。在經(jīng)過(guò)除息后的國(guó)債重新上市交易時(shí)，其前收盤(pán)價(jià)，應(yīng)經(jīng)過(guò)除息的處理，即債券登記日收盤(pán)價(jià)減去本期利息后的價(jià)格，滬市在該國(guó)債掛牌名稱前冠以“XD”以示提醒。

表2–4上海證券交易所收費(fèi)明細(xì)表

業(yè)務(wù)分類 收費(fèi)項(xiàng)目 收費(fèi)明細(xì) 最終收費(fèi)對(duì)象

證券賬戶開(kāi)戶 個(gè)人/紙卡 開(kāi)戶費(fèi) 40元/戶 投資者交開(kāi)戶代理機(jī)構(gòu)

10元/戶，交登記結(jié)算

公司30元/戶

證券賬戶補(bǔ)開(kāi)戶 補(bǔ)打原卡 10元/戶 投資者交開(kāi)戶代理機(jī)構(gòu)

補(bǔ)開(kāi)新戶 40元/戶 投資者交開(kāi)戶代理機(jī)構(gòu)

10元/戶，交登記結(jié)算

公司30元/戶

基金賬戶開(kāi)戶 5元/戶 投資者交開(kāi)戶代理機(jī)構(gòu)

國(guó)債現(xiàn)貨交易 手續(xù)費(fèi) 上海本地：人民幣1元異地：3元

傭金 不超過(guò)成交金額

的；

傭金不足5元的，

按5 元起點(diǎn)收取 投資者交券商

印花稅 免收

非交易過(guò)戶

（司法協(xié)助執(zhí)行過(guò)戶） 過(guò)戶費(fèi) 面額的（雙向） 投資者交登記結(jié)算公司

印花稅 免收 投資者交稅務(wù)機(jī)關(guān)

證券質(zhì)押 手續(xù)費(fèi) 面額的；

超過(guò)500萬(wàn)元的部分，按面額的 申請(qǐng)方交登記結(jié)算公司

債券轉(zhuǎn)托管 手續(xù)費(fèi) 面額的 轉(zhuǎn)出方交登記結(jié)算公司

查詢 交易記錄 查詢費(fèi) 20元/年 投資者交查詢單位

（登記結(jié)算公司或

結(jié)算單位）

賬戶余額 個(gè)人：20元/戶 投資者交查詢單位

（登記結(jié)算公司或

結(jié)算單位）

資料來(lái)源：中國(guó)國(guó)債協(xié)會(huì)網(wǎng)站

表2–5深圳證券交易交易所收費(fèi)明細(xì)表

收費(fèi)項(xiàng)目 收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn) 備注

印花稅 免收

國(guó)債現(xiàn)貨交易傭金 不超過(guò)成交金額的1‰ 券商收取

國(guó)債現(xiàn)貨交易經(jīng)手費(fèi) 成交金額在100萬(wàn)元以下（含）每筆收元 深圳證券交易所收取

（含證券交易所風(fēng)險(xiǎn)基金）

成交金額在100萬(wàn)元以上每筆收10元

國(guó)債現(xiàn)貨交易監(jiān)管費(fèi) 按成交金額雙邊收取‰（從交易經(jīng)手費(fèi)中扣除，不另收） 代中國(guó)證監(jiān)會(huì)收取

資料來(lái)源：中國(guó)國(guó)債協(xié)會(huì)網(wǎng)站

表2–6是部分交易所國(guó)債報(bào)價(jià)收益情況，從中可以了解國(guó)債的詳細(xì)情況。